天然温泉度假村财务部运营手册.docVIP

标准运作程序 Standard Operating Procedure 天然温泉度假村——财务部运营手册 PAGE Version 200809 本手册内容属于天然温泉度假村内部资料，任何人未经许可不得翻印和外传，违者追究法律责任。 态度决定一切，细节决定成败。 第 PAGE 2 页 共 NUMPAGES 39 页 目 录 岗位职责 财务部经理岗位职责 （2） 财务部副经理岗位职责 （3） 财务部会计主管岗位职责 （5） 财务部成本会计岗位职责 （6） 财务部收入会计岗位职责 （7） 财务部资产会计岗位职责 （8） 财务部出纳人员岗位职责 （9） 财务部核数主管岗位职责 （10） 财务部核数领班岗位职责 （11） 10、财务部夜核岗位职责 （13） 11、财务收银主管岗位职责 （15） 12、财务前厅收银领班岗位职责 （17） 13、财务餐厅收银领班岗位职责 （18） 14、财务前厅收银员岗位职责 （19） 15、财务餐厅收银员岗位职责 （20） 二、管理制度 16、现金管理制度 （21） 17、货币资金管理制度 （22） 18、原材料管理制度 （24） 19、固定资产管理制度 （27） 20、票证管理制度 （30） 21、会计档案制度（31） 22、收入线条流程图 （33） 岗位职责 编号： DT-FC-001 财务部经理岗位职责 岗位概述： 负责酒店的财务核算和财务管理工作。 督导财务部各职能岗位的核算和管理。 带领财务部的全体员工，理清账务，管好用好企业的资产和资金。 通过财务核算和报表，正确反映和监督企业的各项经济活动，努力完成酒店总经理和集团公司财务部布置的各项任务。 岗位要求 在酒店总经理和集团公司财务部的领导下，负责酒店的经济核算和财务管理工作； 以财经法规和企业会计准则为依据，组织设立整套包括总账，明细账及仓库在内的所有会计科目，并组织财会人员搞好会计核算，正确，及时，完整地记账，算账和报账； 建立健全酒店财务管理的各项制度；建立建全财务部的有关工作流程； 根据集团公司要求，组织编制会计报表，如实反映营业收入，成本费用及损益情况，定期编制月度，年度财务报告； 组织及时提供各种会计信息，调节好，使用好，管理好企业的资金，及时反映资金流向和周转情况； 审核企业的经济合同，审核企业的一切对外付款凭证和对内借款凭证； 负责组织及时缴纳各种税款和有关费用，加强与财政，税务，银行等有关部门的联系，及时掌握财政，税务政策；充分利用财政，税务的优惠政策，为企业提供服务，创造效益； 负责督促应收账款的催收工作，核查应收账款的回收情况。每月定期列出欠款的客户明细清单。落实专人上门收款，加速资金回笼。 督促，检查酒店的固定资产，低值易耗品，物料用品等财产，物资的使用保管情况，按管理制度规定定期进行实物资产的盘点工作，确保酒店财产，物资的合理使用和安全管理； 10、负责监督每月仓库，厨房的盘点工作； 11、上级交给的其他工作任务。（其他职责由主管上级制定） 岗位职责 编号:DT-FC-002-1 财务部副经理岗位职责 岗位概述： 在财务负责人的带领下，极力配合、协作财务负责人完成财务内部的管理工作，做好内、外部协调工作，全面提高财务人员的业务素质、工作效率、服务质量，控制成本，创造收益 岗位要求 一、操作职责： 1、协助财务负责人工作。 2、负责编制资金收支计划报表，在集团公司规定的时间内完成。 3、负责安排酒店的付款和报销。 4、负责酒店的收银工作，包括收银员的管理和业务培训工作。 5、定期抽查各收银员的备用金使用情况。 6、负责酒店收款收据的管理，包括领用、回收；负责酒店消费卡的管理。 7、负责核对收银领班做的应收帐款明细表，对逾期未收到的款项要查明原因，督促追收。 8、复核各经营管理职能部门及财务人员（销售部、行政部、人事部、工程部、仓库、支出会计、收入会计、出纳人员）编制的预算与执行情况明细表，编制汇总报表。 9、审核资金收支线条人员编制的《资金收支日流量报表》，编制汇总报表和资金管理分析报告。 10、参与市场寻价，参与物品的议价、定价。 11、复核各项付款、申购单据。 12、召集资金线条会议。 13、收集各线条统计的财务内部