券有限公司计提资产减值准备公告.pdfVIP

证券代码：600864 证券简称：哈投股份 编号：临2018-074 哈尔滨哈投投资股份有限公司关于全资子公司江海证 券有限公司计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称公司）于2018 年10 月22 日召开 了第九届董事会第四次临时会议，会议审议通过了《关于公司全资子公司江海证 券有限公司计提减值准备的议案》。现将相关情况公告如下： 一、计提资产减值准备概述 为真实公允地反映2018 年9 月30 日的资产状况以及2018 年度1-9 月份的 经营成果，保持公司财务的稳健性，公司全资子公司江海证券有限公司（以下简 称江海证券）根据《企业会计准则》和公司会计政策，在三季度报表出具过程中， 对2018 年9 月30 日存在减值迹象的资产（范围包括融出资金、买入返售金融资 产和可供出售金融资产等）进行全面清查和资产减值测试后, 2018 年7-9 月拟 计提各项金融资产减值准备共计人民币19,777.12 万元，预计减少公司2018 年 7-9 月合并报表归属母公司股东净利润人民币 14,832.84 万元。 二、2018 年7-9 月江海证券计提资产减值准备的情况说明 （一）买入返售金融资产 江海证券对买入返售金融资产股票质押业务 7-9 月计提减值准备 4,230.09 万元,其中单项计提4417.75 万元,其它总体计提-187.66 万元。单项计提包括股 票质押回购业务涉及的亿阳信通 （600289）和天广中茂（002509）2 笔。具体如 下： 1、亿阳信通 （600289）股票质押业务融资额1.23 亿元。亿阳集团股份有限 公司（以下简称“亿阳集团”）以持有的标的证券亿阳信通股份有限公司（证券 简称：亿阳信通，证券代码：600289）1637 万股股权为质押在江海证券存续办 1 理两笔股票质押业务，合计融资额 1.23 亿元。根据相关会计政策，公司对报告 期账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。2017 年度根 据公司董事会决议已就该业务计提单项重大资产减值准备人民币 5,560.57 万 元；2018 年 1-6 月在2017 年度计提减值的基础上补提资产减值准备 1,718.85 万元；经测算，2018 年7-9 月拟补提资产减值准备1,064.05 万元。 2、天广中茂 （002509）股票融资额3.8 亿元。2017 年8 月17 日和2017 年 10 月25 日，江海证券与邱茂国分别签订了股票质押式回购交易业务协议书，对 方将其持有的股票（天广中茂（002509））作为股票质押式回购交易的标的证券， 双方约定的具体初始成交金额分别为 3 亿元和 0.8 亿元，总计股票质押融资额 3.8 亿元，购回利率为8.3%，交易到期日都为2019 年4 月1 日。根据相关会计 政策，该笔股票质押回购属于单项金额重大的金融资产，应当单独进行减值测试， 对本期账面价值和预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失。2018 年 1-6 月，已就该业务计提单项重大资产减值准备人民币4,532.80 万元；经测算， 2018 年7-9 月份拟补提资产减值准备3,353.70 万元。 加上7-9 月其它总体计提-187.66 万元，上述买入返售金融资产7-9 月份合 计拟计提减值准备4,230.09 万元。 （二）可供出售金融资产计提减值准备 1、江海证券对持有股票资产计提减值准备。本次计提减值准备的资产包括 五笔股票投资。根据相关会计政策，如果该权益工具投资于资产负债表日的公允 价值低于其成本超过50% （含50%）或低于其成本超过12 个月（含12 个月）的， 则表明其发生减值，需要计提减值准备。本期公司持有的上述可供出售金融资产 的公允价值低于成本的时间已超过12 个月，符合减值认定的条件，在 1-6 月份 已计提减值 25,275.89 万元基础上，2018 年 7-9 月份拟计提资产减值准备 6,419.47 万元。 2、江海证券对持有的集合理财产品计提减值准备。本次计提减值准备的资 产包括2 笔集合理财产品，根据相关会计政策，如果该权益工具投资于资产负债