物流金融的 风险分析及防范学科知识.pptVIP

3、风险保留：对于不可避免的风险采取积极的应对措施加以预防。 3．1 计提损失准备 根据相关财税制度，计提一定比例的风险损失准备，在质物的市场价值低于融资额时，除通知融资企业增加质物外，以损失准备金抵补质物损失。 3．2 实行风险保证金制度 根据融资期限的长短及质押融资的比例，预交风险保证金，以承担质物市场价格波动的风险。当市场价格下跌到预警线时，按协议规定通知融资企业增加质物和保证金；如果出质人超过融资期间，则以风险保证金抵充融资额或质物变现的差额；如果出质人按期归还，则退还保证金。 4、风险转移：通过一定的方法、措施，出让一部分风险收益，将物流金融的业务风险部分或全部地转移给别人，从而达到了降低业务总体风险的目标 4．1 物流风险基金 在从事物流金融服务的第三方物流企业中，建立合适的风险损失补偿基金，来分摊风险损失。就是物 流企业面向出质人，对每笔融资业务按照一定的比例，收取合适的“风险补偿金”，形成物流风险基金， 对于物流业务中发生的风险损失，由物流风险基金承担的赔偿责任。 与由物流企业向保险公司投保相比，由物流企业自我保险，物流风险基金能更好地避免物流企业因投保而在物流作业中不负责任的道德风险。 4．2 物流金融保险 物流产业的责任风险几乎伴随着业务范围的全程：运输、装卸搬运、仓储、流通加工、包装和配送过程和信息服务。物流保险作为物流金融业务的重要组成部分，建议保险公司针对这个具有巨大潜力的市场，整合相关险种，为物流企业提供一个能够涵盖物流链条各个环节的、完整的保险解决方案，如物流综合责任保险，使保险对象可以扩大到物流产业每个环节（比如物流公司、货运代理公司、运输公司、承运人、转运场、码头和车站等）；通过在综合责任险中对投保人、被保险人、保险责任、保险金额(赔偿限额)、保险期限、保险费等各项保险要素进行明确约定，保险公司在创新自身和增加利润的同时，也帮助到物流公司防范金融风险。 第三节 物流动产质押的欺诈与防范 一、欺诈类型与案例 1.偷梁换柱型 花生油罐中油变成了水——存放于客户仓库中 汽油桶装的不是油而是水——存放于客户仓库中 2.无中生有型 粮仓内万吨玉米无一粒——在码头堆场内 木箱中空调变成空壳架——在物流商仓库内 3.以少充多型 棉花堆垛被掏空——存放于客户仓库中 三千吨货物冒充一万吨——存放于客户仓库中 第七章 物流金融的风险分析及防范 内容提要： 物流金融业务的风险识别 物流金融业务的风险控制措施 物流动产质押的欺诈与防范 保险在物流金融业务中的应用 第一节 物流金融业务的风险识别 ★风险控制措施 1. 风险降低：通过改进、改变现有的方式、方法和采用新的工作模式，分散和降低物流金融的风险。 2. 风险消除：从政策、法规的完善着手，通过评价自身实力，从根本上消除物流金融的风险。 3.风险保留： 对于不可避免的风险采取积极的应对措施加以预防。 4.风险转移：通过一定的方法、措施，出让一部分风险收益，将物流金融的业务风险部分或全部地转移给别人，从而达到了降低业务总体风险的目标。 ★物流金融业务的风险管理原则 1.全面风险管理原则 2.事先预防的风险控制原则 （1）全面分析风险 （2）风险控制措施切实可行 一、物流金融业务的主要风险 火车北站附近的四川省川运运输连锁有限公司执行董事兼总经理刘元宝携款潜逃。川运公司荷花池、五块石店等24个连锁店面也在一夜之间突然关门。 　　经调查，由于规模大、出事之前信誉良好，很多货主在委托川运公司运货的同时还由其代收货款。此事件共涉及四川省内57个营业网点，受害人数达1000人以上，直接经济损失约在2000万元以上。 中国最近几年发生了好多起比较大的案件，包括出具虚假仓单、虚假入库单、伪造批货单等，例如1999年上海有色金属虚假仓单案，2005年8月份发生在成都的“川运逃单事件”，2006年南通卷货案，给物流企业、银行、货主造成很大的损失。 二、物流金融风险 1物流金融自身风险 由于我国现行经济体制以及法律体系的限制，国有商业银行不能收购物流公司，非金融机构不能提供金融服务，因此，物流金融在我国虽然有着很大的发展空间，但鉴于法律未作许可及市场准入的限制，目前我国仅有中远、中海等大型物流企业在以“物流银行”的形式与各大商业银行合作开展物流金融业务。并且这项业务涉及众多市场主体，物流业务的风险和金融业务自身的风险在物流金融业务中同时存在，在分担风险方面还没有建立互惠、互利、互相制约的协议，金融机构、出质人、物流公司之间的风险划分关系不一致，各主体会片面强调、规避和转嫁风险，造成风险与收益之间不对等