事业单位内部控制评价报告.docx

事业单位内部控制评价报告 　　附件5：　　行政事业单位内部控制基础性评价报告　　内部控制基础性评价报告　　为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范》的有关规定，我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。一、内部控制基础性评价结果　　根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位单位层面内部控制基础性评价得分为分，业务层面内部控制基础性评价得分为分，共计分。因存在不适用指标，换算后的得分为分。　　单位内控手册评价得分为分，内控手册形式要素评价得分为分，业务流程图简历请款评价得分为分，风险点清单建立情况评价得分为分，风险点防控措施建立情况评价得分为分，单位层面制度建设情况评价得分为分，因存在不适用指标，换算后的得分为分。　　本单位各指标具体得分情况如下表：　　1　　标汇总如下：　　〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕　　二、特别说明项特别说明情况　　本单位内部控制出现问题，导致单位在经　　2　　济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济犯罪〕，特将相关情况说明如下：　　〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕　　〔如本单位未发生相关事件，填写“未发生相关情况”〕补充评价指标及其评价结果　　本单位根据自身评价需求，自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下：　　〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容〕　　三、内部控制基础性评价下一步工作　　基于以上评价结果，本单位将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为XX年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：　　〔逐项描述拟采取的进一步建立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕　　单位主要负责人：〔签名〕　　〔单位签章〕　　XX单位　　XX年XX月XX日　　3　　关于**单位内部控制制度建设基础性评价工作总结　　为贯彻落实内蒙古自治区财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》及《**转发》文件要求，推动**单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，以《行政事业单位内部控制规范》为依据，结合本单位实际情况，制定了如下内部控制基础性评价工作实施方案：　　一、工作目标　　内部控制基础性评价是指单位在开展内部控制建设之前，对单位内部控制运行状况和效果进行初步评估，提供后续改进指导。　　明确单位内部控制的基本要求和重点内容，使单位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数，围绕重点工作开展内部控制体系建设；　　发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立、健全内部控制体系。　　二、基本原则　　全面性原则。内控规范应当贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督，全员参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。　　重要性原则。在全面控制的基础上，内控规范应当关注单位重要经济活动的重大风险，针对本单位的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制措施。　　制衡性原则。内控规范应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发　　挥出制度管权、管事、管人的作用。　　适应性原则。内控规范应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善内部控制体系。　　三、内部控制工作进展情况　　按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的相关要求，结合单位现阶段的发展状况，本单位于XX年**召开了内部控制工作的启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，开展的主要工作有：　　(一)全员高度重视，加强组织领导。单位高度重视内部控制基础性评价工作及内部控制的建设工作。为确保内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，经研究成立了**内部控制实施工作领导小组，由**担任组长；**担任副组长；成员由**等部门负责人组成，确立财务科为建设工作牵头的部门。同时制定了内控领导小组的工作职责、牵头部门的工作职责以及内部控制建设运转的工作机制。　　积极参加培训，组织专题学习。在**组长的带领下，负责内部控制基础性评价的工作人员积极参加了**召开的专题业务培训会议，认真学习了《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》文件、如何进行内控建设的业务