商业银行贷款业务与管理.pptVIP

第五章 商业银行贷款业务及其管理 【知识目标】 熟悉商业银行贷款业务的种类和操作，掌握对借款企业信用分析的内容，了解商业银行贷款政策和我国商业银行信贷资产的现状以及解决不良贷款的对策。 【能力目标】 能够掌握商业银行贷款业务的操作程序，会对借款企业进行详细深刻的信用分析，了解几种常用的贷款定价方法，并用所学知识对我国商业银行信贷资产现状进行分析。 学习目标 本章重点：贷款种类、贷款业务操作程序、对借款企业信用分析 本章难点：贷款定价、对借款企业信用分析 第五章 商业银行贷款业务及其管理 第一节 贷款业务概述 第二节 贷款定价 第四节 商业银行不良贷款的管理 第三节 商业银行贷款信用分析 第一节 贷款业务概述 一、概念 第五章 商业银行贷款业务及其管理 贷款（亦称为放款），是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将组织到的货币资金以一定的利率提供给借款人使用，并按约定到期收回本息的一种资金运用方式。 最基本的传统业务 重要的盈利资产、主要的利润来源 利润来源 中国银行业大约92%的收入都是从利息获得的，而其他渠道获得的收入只有8%（在欧美的银行界利息收入仅仅占60%到70%，中间业务越来越成为主要的收入来源 ）。 不管是从经济的循环周期来说，还是从产业的结构改变来说，都必须实现收入来源多样化才能降低风险，如果单纯的依赖一种收入来源的话是非常脆弱的。 信用卡业务已成为国外商业银行最为盈利的部门之一。信用卡业务是许多国际大银行的主要业务和主要利润来源。如花旗银行的信用卡业务收益就占其利润总额的三分之一，美国运通公司的运通卡业务利润更占了其公司全部利润的七成。 第一节 贷款业务概述 二、贷款种类（详见P100-101） 第五章 商业银行贷款业务及其管理 （一）按贷款期限分类 活期贷款（通知贷款） 定期贷款（分为短、中、长期贷款） 透支贷款 （相对于活期存款帐户金额） （二）按贷款保障程度不同分类 信用贷款 （其实是以借款人无形资产和未来现金流量为担保） 担保贷款 （有抵押贷款（ 不动产）、质押贷款（动产或权利）、保证贷款（第三者连带保证责任）） 票据贴现贷款 （票据买卖、利息预扣） 第一节 贷款业务概述 第五章 商业银行贷款业务及其管理 （三）按贷款用途不同分类: （四）按贷款偿还方式不同分类: 按照贷款对象的部门分类：工业贷款 农业贷款 商业贷款 科技贷款 消费贷款 2.按照贷款的具体用途划分： 流动资金贷款 固定资金贷款 一次性偿还贷款 分期偿还贷款 第一节 贷款业务概述 第五章 商业银行贷款业务及其管理 （五）按贷款质量（或贷款风险程度）不同分类 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 第一节 贷款业务概述 第五章 商业银行贷款业务及其管理 五类贷款的主要特征 贷款种类 主 要 特 征 正常类 借款人有能力履行承诺，并对贷款的本金和利息进行全额偿还，没有有问题贷款 关注类 净现金流量减少 借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆 借款人的一些关键财务指标低于行业平均水平或有较大下降 借款人的还款意愿差，不与银行积极合作 贷款的抵押品、质押品价值下降 银行对抵押品失去控制 银行对贷款缺乏有效的监督等 次级类 借款人支付出现困难，并难以按市场条件获得新资金 借款人不能偿还对其他债权人的债务 借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额偿还 借款人采取隐瞒事实的不正当手段套取贷款 可疑类 借款人处于停产、半停产状态 固定资产贷款项目处于停缓状态 借款人已资不抵债 银行已诉诸法律来收回贷款 贷款经过重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善 损失类 借款人无力还款，抵押品价值低于贷款额 抵押品价值不确定 借款人已彻底停止经营活动 固定资产贷款项目停止时间很长，复工无望 贷款五级分类 “四舍五入”：从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度（1988年推行的正常、逾期、呆滞、呆帐四个等级），全面推行五级分