行政事业单位风险评估报告.docxVIP

内部控制的风险评估报告 2018 年 12 月 9 日至 12日对本单位内部控制情况进行了风险评估， 评估情况如下： 一、内部控制风险评估基本情况 （一）内部控制评估依据 、财政部财会〔 2012〕21 号《行政事业单位内部控制规范（试行）》； （二）内部控制评估范围 本单位内部控制评估范围仅为单位所属职能部门。 评估的业务范围包括单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。 （三）内部控制评估方法 根据内部控制评估相关监管规定 , 本单位建立了内部控制风险评估工作机制，由本单位审计部门组织实施内部控制风险评估工作。 运用的方法主要是按照单位层面和经济活动业务层面， 采用合理评价工具和方法，结合内审、外审发现的问题及整改情况，分析内部控制的薄弱环节，促进内部控制持续改进和有效运行。 二、内部控制风险评估实施情况（一）单位层面的风险评估 、内部控制工作的组织情况 本单位制定了内部控制体系建设工作方案， 成立了内部控制建设工 作领导及工作小组， 确定了财务审计人员负责协调内部控制工作， 并 建立了在内部控制中的沟通协调和联动机制， 为内部控制的建立和实 施提供组织保障。 、内部控制机制的建设情况 本单位制定了单位内部控制体系建设工作方案， 由内部控制建设工 作领导及工作小组负责， 组织开展内部控制工作分工及人员配备等工作；组织实施联席工作制度，明确各部门管理职责和权限。 3、