固定資產流程圖-流程管理.docVIP

固定资产管理总架构图 固定资产验收作业A04固定资产采购作业A03固定资产请购作业A02资本支出预散执行作业A01 固定资产 验收作业 A04 固定资产 采购作业 A03 固定资产 请购作业 A02 资本支出预 散执行作业 A01 预算作业 固定资产 保管作业 A05 固定资产 处分作业 A07 固定资产 出售作业 A08 固定资产 调拨作业 A06 下接财务管理作业 下接财务管理作业 资本支出预算执行作业 流程图A01 申请单位 财务单位 执行预算呈核表根据资本支出预算或实际需求拟定执行预算呈核表单位主管签核送财务单位审核及签注意见依核决权限送呈签核据以执行预算下接固定资产请购作业执行预算呈核表存档备查执行预算呈核表开 始 执行预算 呈核表 根据资本支出预算或实际需求拟定执行预算呈核表 单位主管签核 送财务单位 审核及签注意见 依核决权限 送呈签核 据以执行预算下接 固定资产请购作业 执行预算 呈核表 存档备查 执行预算 呈核表 开 始 A02 - 2 固定资产请购作业 流程图A02 请购单位 存档备查执行预算呈核表固定资产 4 请购单执行预算呈核表上承资本支出预算执行作业送采购单位据以办理采购下接固定资产采购作业固定资产 2 请购单送财务单位据以安排资金调度固定资产 1 请购单送使用单位存查固定资产 存档备查 执行预算 呈核表 固定资产 4 请购单 执行预算 呈核表 上承资本支出 预算执行作业 送采购单位据以 办理采购下接固 定资产采购作业 固定资产 2 请购单 送财务单位 据以安排资 金调度 固定资产 1 请购单 送使用单 位存查 固定资产 3 请购单 固定资产 1 请购单 2 3 4 填写固定资产请购单 依核决权限送呈签核 A03- 2 固定资产采购作业 流程图A03 采购单位 送交供货商2订购单存档备查送交请购单位存档备查送会计单位据以计划资金运用4订购单固定资产 2 请购单1订购单3订购单依核决权限送呈签核1订购单432根据核定之厂商填写订购单依采购管理合约采购作业办理依采购管理进口作业办理国外采购 ?是是否否订 约 ?依采购管理询比议价作业办理询比议价固定资产 2 送交供货商 2 订购单 存档备查 送交请购单 位存档备查 送会计单位据以 计划资金运用 4 订购单 固定资产 2 请购单 1 订购单 3 订购单 依核决权限送呈签核 1 订购单 4 3 2 根据核定之厂 商填写订购单 依采购管理合约 采购作业办理 依采购管理进 口作业办理 国外采购 ? 是 是 否 否 订 约 ? 依采购管理询比议 价作业办理询比议价 固定资产 2 请购单 上承固定资 产请购作业 A04- 2 固定资产验收作业 流程图A04 请购单位 会计单位 送请购单位 存盘备查送使用单位 存盘备查送会计单位登入财产目录后存盘送交行政单位存查固定资产 2编号表固定资产 1编号表财产编号依采购管理应付帐款作业办理 2发 料 单固定资产 1编号表固定资产 2验收单送行政单位据以编制财产编号并存档备查固定资产 3验收单固定资产 4验收单测试试车报告发 票 交货文件送 货 单固定资产验收 单1测试试车报告发 票 交货文件送 货 单 4发 料 单 3发 料 单 2发 料 单固定资产 1验收单测试试车 送请购单位 存盘备查 送使用单位 存盘备查 送会计单位登入财产目录后存盘 送交行政 单位存查 固定资产 2 编号表 固定资产 1 编号表 财产编号 依采购管理应付帐款作业办理 2 发 料 单 固定资产 1 编号表 固定资产 2 验收单 送行政单位据以编制财产编号并存档备查 固定资产 3 验收单 固定资产 4 验收单 测试试车报告 发 票 交货文件 送 货 单 固定资产验收 单1 测试试车报告 发 票 交货文件 送 货 单 4 发 料 单 3 发 料 单 2 发 料 单 固定资产 1 验收单 测试试车 测试试车报告 4 发 料 单 3 发 料 单 2 发 料 单 固定资产 1 验收单 单位主管签核 依采购管理 数量验收不 符作业办理 数量相符? 是 否 填 单 核对数量 成立验收小 组办理会验 通知采购 办理退货 依核决权限送呈签核 是 否 试 车 ? 合 格 ? 是 否 固定 资产 发 票 来自供货商 交货文件