投资与理财教材.doc

浙江省普通高中校本教材 投资与理财 浙江省天台中学 浙江省普通高中校本教材 投资与理财 主 编 范伟峰 浙江省天台中学 二〇一二年八月 写给同学们的话 21世纪，健康和财富是幸福的基本内涵，也是人类的永恒追求。同样，投资与理财的热潮有其必然性。本课程以实用性和趣味性为原则，并结合详实的投资案例，系统而全面地讲述了生活中与普通人密切相关的投资理财知识，为我们学习如何成功投资提供了切实可行的帮助。另外，详实讲述了最常用的投资理财品种，储蓄，股票，保险，债券，房地产，期货等，涵盖了我们生活中最主要的投资方向。是配合高中数学新课程改革，帮助学生学好数学与生活模块，拓宽知识面，提高科学素养的辅助教材。《投资与理财》重理论联系实际，从同学们熟悉的生活问题走进数学，并用数学知识指导生活。 学习本课程的基本要求是：要集中精力听讲，紧跟教师讲授思路，积极思考，多方联想；对实际操作例子，课堂笔记应记纲要、思路、要点和问题，要及时做好笔记整理，要处理好听、看、想、记的关系。 开发本课程旨在培养学生应用数学的乐趣、培养学生数学知识的实际应用能力、自主探究能力，使学生的创新能力得到发展。并拓宽学生的社会综合知识，丰富自身的知识储备，可以提高自己投资与理财的意识，更好的规划人生财富，也可以为以后报考金融专业做一些知识储备。 本课程适用于高一和高二学生学习。 目 录 第一讲 投资与理财概述 第二讲 投资基础与储蓄理财 第三讲 股市导航与股票投资 第四讲 债券搏击与债券投资 第五讲 风险控制与保险理财 第六讲 炒房获利与房产投资 第七讲 依法减支与税务筹划 第八讲 退休计划与遗产规划 第一讲 投资与理财概述 一、投资与理财的内涵 （一）. 什么是投资与理财 21世纪，最常见的词汇不外乎“投资”（Investment）、”Finance”,几乎二者已经成为当今世界最流行的词语之一。 投资是指货币转化为资本的过程。投资可分为实物投资和证券投资。前者是以货币投入企业，通过生产经营活动取得一定利润的投资。后者是以货币购买企业发行的股票或公司债券，间接参与企业的利润分配的投资。从金融学角度来讲，相较于投机而言，投资的时间段更长一些，更趋向于为了在未来一定时间段内获得某种比较持续稳定的现今流收益，是未来收益的累积。 理财即对财产（包含有形财产和无形财产）的经营，是指个人或机构根据自己当前的实际经济状况，设定想要达成的经济目标，在限定的时限内采用一类或多类金融投资工具，通过一种或多种途径达成其经济目标的计划、规划或解决方案。 总之，投资理财是根据需求和目的，将有形的、无形的、流动的、非流动的、过去的、现在的、未来的，包括遗产、遗嘱、及知识产权等在内的所有资产和负债，进行积极主动的策划、安排、置换、重组等，使其达到保值和增值的综合、系统、全面的经济活动。 简而言之，投资是手段，理财是目的。投资与理财实质上是用投资的手段来达到管理财产的目的。同时，投资与理财是现代商业社会的一种基本生存技能，是每个在商业社会里的人都应该了解和掌握的东西。 （二）. 投资理财的种类 “投资理财”可以按照不同的标准进行分类。 按照投资理财主体或投资理财范围的不同，可以分为个人或家庭理财、机构投资者理财、公司理财以及国家理财。 按照理财工具（手段）的不同，可以分为金融（含金融衍生物）理财和非金融理财。前者主要包括储蓄、债券、股票、基金、保险、外汇、期货、期权和信托等，后者主要包括黄金、房产、收藏、典当、自主创业、税务筹划等。 需要说明的是，投资理财工具是基于理财者的立场而言的，而对于银行、基金管理公司、证券机构等来讲，则表现为“理财产品”。比如，国泰君安期货公司旗下各种类型的“期货”，对国泰君安期货公司而言是开发出的“产品”，而对个人及家庭理财者而言则是投资理财的工具或手段，具体表现为选择、买卖这种“产品”。换言之，同一事物，立场不同，功能不同，称谓有所差异。 （三）. 投资理财的作用与目的 早在我国两千多年前，孔子就说过：“君子爱财，取之有道；君子爱财，更应治之有道。”这里的“治”就是理财的意思。 理财的最终目的是实现财