业务流程和相关系统需求.pptVIP

* 问题3:　 问题：赢利分析主要由手工进行，不能很好满足业务需求 赢利分析依赖于手工进行，工作量大且往往并不准确 缺乏多种角度/层次的赢利分析能力，与业务需求有差距 改进建议： 总结业务/财务分析需求，明确赢利分析的角度和层次 提高业务/财务系统的业务信息共享与协作分析能力，由系统来提供高效的赢利分析工具 预期效果（面向未来）： 由系统支持赢利分析 具备多角度/层次的赢利分析能力 成本与赢利分析 - 流程改进关键点 * 成本与赢利分析 - 对系统的主要要求 系统应能够提供收入与成本匹配情况表（即对商品的采购、销售等环节进行追踪） 系统应能够对收入、成本的多种分析要求提供支持 系统应能够支持对间接成本的分摊，并能够对分摊依据、标准进行维护 系统能够支持盈利分析 * 财务管理对ERP系统的其它需求 不同层次的管理人员(总裁、副总裁、总监、经理)在不同时期，能够以比较简单的方式定期（每天、每旬、每月、年终）查阅所需数据报表 财务管理系统必须具备完善的操作权限管理以确保财务信息的安全性 财务管理系统应具备与其它外部应用程序之间的数据交换能力（如Excel，金税系统和网上银行等） 财务管理系统应包含预定意的基础报表并提供易于使用的报表开发工具来满足管理上的要求 财务管理系统应兼容多种专用金融设备（如票据打印机等） 财务管理系统应提供包括中文在内的多种操作界面语言 * 财务管理对ERP系统的核心需求总结 应收 客户信息与分类统一 客户信用管理 应收项目对帐与催款 多种收款方式，支持多币种 帐龄分析 支持海关监管费垫付与摊收 开立带明细销售发票 应付 统一的供应商信息与分类 多种支付方式，支持多币种 支付媒介管理 到期应付分析 供应商发票检验与调整 报关单管理 固定资产 固定资产分类核算与管理 自动计提当期折旧 支持在建工程核算 固定资产盘点表 库存管理 库存商品分类核算 支持多种库存商品计价方式（先进先出，移动平均等） 支持库存品价值重估 总帐 业务/财务系统集成 多币种多汇率核算 自动调整汇对损益 可灵活维护的科目表 与分类帐高度整合 支持多独立核算实体 生成法定财务报表 提供报表合并能力 缩短月/年结周期 资金管理 流动性预测 支持人工预测资金流入/流出项目 预算 预算结构的建立与维护 支持同期多个预算版本 支持收入/资本预算的主要功能 预算比较，分析与调整 赢利分析 支持多种层次上的收入与成本匹配 提供多角度的赢利分析能力 零售店财务 业务/财务系统集成 支持多币种多汇率 支持与总部的内部对帐 可生成供合并的标准财务报表 基本的财务分析能力 银行 支持多种和多个银行 支持外币银行帐户 银行余额 银行对帐 支持网上银行等结算方式 * * * * * 匹配的销售单（3联）、外商发票 匹配 监管费单（2联）（仅限于北京地区免税店） 对应销售单后加”J” 匹配的销售单（3联）、外商发票 开具销售发票 拆单 销售发票、销售单（2联） 销售发票、销售单、外商发票 寄给免税店 拆单 销售发票、销售单 外商发票、监管费发票、监管费单 借：库存商品—发出商品 贷：应付账款 借：应收账款 贷：商品销售收入 借：商品销售成本 贷：库存商品—发出商品 进口品当月或2个月后 系统自动生成 监管费仅限于北京地区免税店 匹配的销售单（3联）、外商发票、监管费单（2联） 开具销售发票、监管费发票 销售发票、销售单（2联）、监管费发票、监管费单（1联） 销售发票、销售单、外商发票、监管费发票、监管费单 拆单 外商发票 销售发票、销售单 借：其他应收款—北京地区免税店 贷：其他应收款—周志毅 进口品当月或2个月后 国产品当月 国产品当月 注：国产品均为当月开单，当月还款。 非北京地区 北京地区 借：应收账款 贷：商品销售收入 借：商品销售成本 贷：库存商品—发出商品 借：库存商品—发出商品 贷：应付账款 交易处理流程（应收账款）- 门店直收（现状） * 交易处理流程（应收账款）- 门店直收（建议目标流程） 零售店 中免业务部门 中免财务部门 供应商 1.门店采购定单 2.中免销售定单 3.中免采购定单 4.供应商发货/供应商发票 4.供应商发票 5.传真报关单 6.中免采购定单收货 8.中免销售定单发货 5.传递报关单实物 7.中免采购定单，报关单 （7）应付项目 （9）中免销售发票，应收项目 9.通知发货 （6）结转库存成本 （8）结转销售成本 * 交易处理流程（应收账款）- 流程改进关键点 问题3:　 问题:目前门店直送开销售单的依据是收到出库单和外商发票，并捏对，工作繁琐 确认开具销售单的依据 改进建议：