工程项目财务决算报告.docx

工程项目财务决算报告 　　**基建　　工程项目财务决算报告　　一、基本建设项目概况　　1、**业务用房工程于XX年3月按**市人民政府**号批复同意，经**市发改委*号文批准正式立项；XX年11月2日由*委托*市*建设工程招标公司进行招标，经开标评标后，由*市*建筑工程有限公司中标并开工建设；XX年6月该工程已正式完工。　　2、工程由以下单位协作完成：　　设计单位：*勘察设计有限公司；地勘单位：*工程勘察有限公司；监理单位：*工程监理有限责任公司；施工单位：*建筑工程有限责任公司；　　招标单位：*建设工程招标代理有限公司；　　3、实际完成建设规模及建设内容：　　总建筑面积2385平方米。　　固定资产包括框架结构办公综合七字型大楼一幢，及院子、绿化园林、门卫房及围栏等。　　二、会计帐务处理、资金管理情况　　1、扎实做好基本建设财务管理基础工作。我单位自项目始　　建，就指定专人负责工程各种事项并专人负责基建财务工作。严格按照批准的概预算建设内容，做好帐务设置和帐务管理，对基本建设活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好记录及清查。按工程进度计划预付决算各项工程款。遵守和建全内部财务管理制度。　　2、双重方法处理管理好工程基建账务　　由于银行开设不了基建工程款专户，我单位只能把此工程与行政账务合并做账管理日常工程款收支款项。为了把工程收支项目与《基本建设财务管理规定》及相关工程审计要求管理口径一至，我单位又按建设工程相关会计科目用工程收支凭证复印件，另建了一套专门的基建账，以便更清楚的专项反映工程资金管理全过程。　　三、主要技术经济指标的计算分析及说明　　1、工程资金使用及来源购成情况：　　工程财务决算总投资是：****元。其中实际已支附**元,应附工程款***元。实际支附占总工程款的89%；　　资金来源购成：在已支附的***元工程款中，***元为省厅省局拨入工程补助专款；**元为与**集团借入工程专款；**元为*自筹垫付基建款.　　还有***元的工程应付款待筹.　　财政及上级补助款项占工程总投资的25%；　　按原投资计划经上级部门批准,此工程总投资***元中,除了上级拨入***元工程补助款外,还有**元资金缺口，用老办公楼拍卖收入尽量弥补。　　工程自筹待筹资金点总投资额的75%。　　2、待摊投资明细构成如下：　　建设单位管理费***　　土地征用及迁移补偿费***　　勘察设计费***　　设备检验费***　　合同公证费***　　工程质量监理监督费***　　项目评估费***　　社会中介机构审计费***　　招投标费***　　耕地占用税***　　其他待摊投资***　　合计***　　***单位　　*年*月*日　　建设单位主管部门：县工业和信息化局建设项目名称：小杂粮产品规模化深加工项目项目承担单位：建设性质：改建　　基本建设项目竣工财务决算报告　　建设单位负责人：建设单位财务主管：　　编报日期：XX年5月20日　　小杂粮系列(来自:写论文网:工程项目财务决算报告)产品规模化深加工项目竣工财务决算报告　　一、项目概况　　我公司小杂粮产品规模化深加工项目拟建设总投资为万元，其中：建设投资为万元。铺底流动资金为万元。项目资金来源为：申请国家专项扶持资金80万元，企业自筹万元，拟建设规模为新增杂粮挂面4000吨，使年产量达到1000吨，新增苦荞茶1000吨，最终达到年产5000吨小杂粮系列产品，新增建筑面积720平方米的总规模，建设期拟定为XX年4月至XX年4月完成。我公司已按照项目可行性研究报告建设进度要求，于XX年4月20日全面完成项目计划。　　项目建设工期为一年，实施年度为XX年4月至XX年4月，该项目于XX年4月开工建设，XX年4月竣工，各项工程已投入运行并发挥效益，为我公司的发展有着极其重要的推动作用。　　二、项目资金管理及制度建立情况　　为保证项目顺利实施，提高资金使用效率，对项目资金实行封闭运行，确保专款专用，建立了资金管理制度并严格按照相关规定操作。　　(一)严格执行《会计法》，在会计核算上，采用“权责发　　生制”为会计处理原则，依法设臵会计账簿，合理使用会计科目，保证会计资料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会计信息，如实反映、监督项目资金使用过程和使用状况，提高资金使用效益。　　(二)建立了《项目资金财务管理制度》，成立了项目领导小组，由办公室负责组织实施项目区的规划、工程设施的建设、工程质量监督检查和竣工验收以及资金的筹措、支付、审批结算等管理工作。对项目资金实行专户存储、专账核算、专人管理、资金封闭运行。　　(三)在银行开设项目资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，做到帐实相符，严格审核、登记、注销