财务室规章制度.docxVIP

财务室管理制度? （一） 必须认真学习和掌握有关财务工作的方针、政策、制度和规定。根据《会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，正确核算、监督公司的一切资金收支活动。? （二）按财务制度规定,制定完善报销手续，加强对支出凭证的审核，?报销的发票、收据必须是财政局、税务局监制的。发票、收据上必须有单位名称、购物日期、物品名称、数量、单价、金额，金额大小写必须一致，不清楚或涂改过的发票，一律不予报销。? （三）报销的发票及发放的各类款项，必须严格履行财务报销手续，凭证必须有经办人、复核人、分管财务领导的签字，坚持“一支笔”?审批制度。? （四）公司的现金、银行存款的收付工作，根据规定设置现金日记账、银行存款日记账，根据收、付的原始凭证登记好日记账，做到日清月结，账款相符，严禁白条抵库，每月末与银行对账，发现差错，及时查明原因，同时对未达帐款编制银行存款余额调节表。? （五）支票与印签分别由专人保管，存放在安全地点。? （六）购入发票、收据有专人保管，开具发票、收据按规定做到连号顺序填写，不重复开具发票、收据，如对方遗失发票、收据，只能出具证明。? （七）财务人员调动必须做好交接工作，应有监交人在场监督交接工作。做好交接记录。? （八）按照《会计档案管理办法》规定，会计人员应对当月的会计凭证