海关专用缴款书部分修改内容及操作说明.docVIP

海关专用缴款书部分修改内容及操作说明 TOC \o 1-3 \h \z HYPERLINK \l _Toc226280222 1. 主要修改内容 PAGEREF _Toc226280222 \h 1 HYPERLINK \l _Toc226280223 业务流程变更 PAGEREF _Toc226280223 \h 1 HYPERLINK \l _Toc226280224 电子报税程序变更 PAGEREF _Toc226280224 \h 1 HYPERLINK \l _Toc226280225 2. 操作说明 PAGEREF _Toc226280225 \h 4 HYPERLINK \l _Toc226280226 海关进口增值税专用缴款书 PAGEREF _Toc226280226 \h 4 HYPERLINK \l _Toc226280227 读入海关进口增值税专用缴款书 PAGEREF _Toc226280227 \h 4 HYPERLINK \l _Toc226280228 海关增值税专用缴款书待比对数据导出 PAGEREF _Toc226280228 \h 6 HYPERLINK \l _Toc226280229 海关增值税专用缴款书比对结果导入 PAGEREF _Toc226280229 \h 7 HYPERLINK \l _Toc226280230 3. 海关专用缴款书号码校验规则 PAGEREF _Toc226280230 \h 9 主要修改内容 业务流程变更 自09年4月起所有需要抵扣的海关专用缴款书都需要先进行比对，不管是辅导期企业还是非辅导期企业 电子报税程序变更 电子报税原来海关票的处理流程如下 新版本海关票的处理流程如下： 特别说明 原有的海关比对在电子报税中还有保留，即如果有待比对海关票，表6（其他抵扣凭证）中依然会包含海关待比对专用缴款书。原来的海关票比对结果导入仍然会保留。 操作说明 海关进口增值税专用缴款书 这里录入海关专用缴款书，操作上没有什么变化，录入发票时默认设置为‘未比对’ 说明： 该比对标志是可以修改的 号码的校验规则见后面 读入海关进口增值税专用缴款书 【功能】 这里用来读入从海关系统（不是稽核系统）中导出的海关专用缴款书，与原来的操作相同，但是读入后的单据为待比对状态。 【界面】 【说明】 该文件格式和电子报税导出的待比对海关专用缴款书的格式一样，都为：HGWSPZ月份_海关编码_HZ3001.XML 实际上企业可以直接将该文件报税局稽核系统，返回稽核结果文件 关增值税专用缴款书待比对结果导出 海关增值税专用缴款书待比对数据导出 【功能】 此功能为新加。 类似待认证发票导出，功能是将指定期间内未比对的发票导出为相关的文件，到税局稽核系统进行比对。 【界面】 【操作】 选择录入日期。 这里如果不想导出曾经导出的海关票，则将『未导出的海关票』勾选 按『写XML』按钮，写入待比对文件 【说明】 如果选择日期有重复，可能每次导出的待比对发票会有相同。但是应该不会有什么影响。 海关增值税专用缴款书比对结果导入 【功能】 此功能为新加 读入税局稽核系统返回的比对结果文件，将相关海关票设置为已比对 【界面】 【操作】 进入读入界面 按『读文件』按钮，选择相应文件 按『保存按钮』 【说明】 返回比对结果文件为EXCEL文件，当前系统中应安装EXCEL 读入发票如果在电子报税系统中存在（已经录入或导入），则该海关票背景显示为不同的颜色，如果不存在，显示为白色背景。 如果在电子申报系统中不存在该海关票，自动保存该海关票，设置为。 留待比对的比对不通过的海关票，只显示不处理 海关专用缴款书号码校验规则 采集日期-填发日期90天 第1－4位4位口岸代码 数字,不能全为0 第5－8位4位年数字，不能全为0 第9－10位 数字，不能全为0 第11－18位 8位报关单编号 数字，不能全为0 第19位 征税标志 必须为：“-” （正常征税标志）或“/”（补税标志 ） 第20位 税种标志 必须为字母“L”（即增值税） 第21－22位 2位缴款书顺序号 数字