XXX农村合作银行年度总结报告.docVIP

PAGE 49 浙江温岭农村合作银行2011年度报告 重要提示 本行董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本行独立董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告已经本行三届董事会第二次会议审议通过。本行年度财务报告已经中审亚太会计师事务所有限公司浙江(万邦)分所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 本行董事长王先德、副行长张才欣、主管会计工作负责人彭文旻声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本年度报告于3月15日出具，三方会谈在 目 录 第一章　本行概况 5 第二章　经营概况 6 　　　一、本年度主要利润指标 6 二、主要会计财务数据 PAGEREF _Toc193883017 \h 6 三、截止报告期末前二年补充财务数据 PAGEREF _Toc193883018 \h 7 四、股东权益变动情况 PAGEREF _Toc193883019 \h 7 五、截止报告期末前二年主要合规性监管指标 PAGEREF _Toc193883020 \h 7 第三章 财务会计报告 8 一、会计报表 PAGEREF _Toc193883022 \h 8 （一）资产负债表 PAGEREF _Toc193883023 \h 8 （二）利润表 9 （三）现金流量表 PAGEREF _Toc193883025 \h 10 （四）所有者权益变动表 PAGEREF _Toc193883026 \h 11 二、会计报表附注 12 （一）会计师事务所审计意见 PAGEREF _Toc193883028 \h 12 （二）重要会计政策和会计估计 12 （三）主要税（费）项 24 （四）会计政策和会计估计变更 24 （五）或有事项及承诺 25 （六）资产负债表日后非调整事项 PAGEREF _Toc193883032 \h 25 （七）关联交易情况 PAGEREF _Toc193883034 \h 25 （八）重要项目明细 28 （九）资本充足状况 34 三、财务情况说明书 34 （一）基本经营情况 PAGEREF _Toc193883038 \h 34 （二）利润实现和分配情况 PAGEREF _Toc193883039 \h 34 （三）其他事项 PAGEREF _Toc193883040 \h 35 第四章 风险管理情况 PAGEREF _Toc193883041 \h 35 一、信用风险状况 PAGEREF _Toc193883042 \h 35 （一）董事会、经营管理层对信用风险的监控能力 PAGEREF _Toc193883043 \h 35 （二）风险管理政策和程序 PAGEREF _Toc193883044 \h 36 （三）风险计量、检测和管理信息系统 PAGEREF _Toc193883045 \h 39 （四）内部控制和全面审计情况 PAGEREF _Toc193883046 \h 42 二、流动性风险状况 PAGEREF _Toc193883047 \h 42 （一）董事会、经营管理层对流动性风险的监控能力. PAGEREF _Toc193883048 \h 42 （二）风险管理的政策和程序 PAGEREF _Toc193883049 \h 43 （三）风险计量、检测和管理信息系统 PAGEREF _Toc193883050 \h 43 （四）内部控制和全面审计情况 44 三、市场风险情况 PAGEREF _Toc193883052 \h 44 （一）董事会、经营管理层对市场风险的监控能力 PAGEREF _Toc193883053 \h 44 （二）风险管理的政策和程序 PAGEREF _Toc193883054 \h 44 （三）风险计量、检测和管理信息系统 PAGEREF _Toc193883055 \h 45 （四）内部控制和全面审计情况 PAGEREF _Toc193883056 \h 45 四、操作风险状况 PAGEREF _Toc193883057 \h 45 （一）董事会、经营管理层对操作风险的监控能力 PAGEREF _Toc193883058 \h 45 （二）风险管理的政策和程序 PAGEREF _Toc193883059 \h 46 （三）风险计量、检测和管理信息系统 PAGEREF _Toc193883060 \h 46 （四）内部控制和全面审计情况 46 第五章 公司治理情况 PAGEREF _Toc193883062 \h 47 一、经营决策体系 P