浙江方正电机股份有限公司2018年度内部控制自我评价报告.PDF

浙江方正电机股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告 为加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进 公司可持续发展，维护全体股东和利益相关者的合法权益，根据财政部、证监会 等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》，《深圳证券交易所中小企业上市公司规范动作指引》的要 求及《公司法》、《证券法》等的规定，浙江方正电机股份有限公司（以下简称“本 公司”或“公司”）结合自身实际特点和情况建立健全了内部控制体系和制度， 以防范和控制公司风险，并随着公司业务发展以及外部环境变化不断调整、完善， 使之更有利于提高公司的风险管理水平，保护投资者的合法权益。本公司董事会 对公司2018年度内部控制制度的健全和有效实施进行了全面深入的自查，在此基 础上对公司的内部控制进行自我评价如下： 一、公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是：保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 （二）内部控制原则 1、全面性原则：公司内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 子公司的各种业务和事项。 2、重要性原则：公司内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 3、制衡性原则：公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 1 4、适应性原则：公司内部控制在公司经营规模、业务范围、竞争状况和风 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则：公司内部控制在建立和实施过程中，权衡实施成本与预 期效益，以合理的成本实现有效控制。 二、公司内部控制体系 1、内部环境 （1）治理结构 根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规要求，公司建立了股 东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职，规范运作。 公司设董事会，对股东大会负责。董事会由9名董事组成，设董事长1人，独立董 事3人。监事会由3名监事组成，1名由公司职工代表担任，设监事会主席1人。董 事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委 员会，均由独立董事担任主要成员，制订了委员会工作细则，能保证专业委员会 有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。 （2）组织结构 公司根据发展情况和未来发展目标，结合企业的实际情况下设业务单元、市 场部、行政管理部、人力资源部、采购部、技术中心、质保部、财务部和资产管 理部等部门。公司各部门之间职责明确，相互牵制。近年来为进一步提升公司内 部管理水平，根据公司发展情况和未来发展目标，通过咨询顾问、行业专家的帮 助和指导，借鉴行业的最佳实践经验，稳步推进了组织变革，着力提升公司管理 的软实力。 （3）内部审计机构 公司董事会下设审计委员会，根据《内部审计工作制度》、《内部控制制度》 等规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由3名董 事组成，其中独立董事2人。审计委员会严格按照公司章程和《审计委员会工作 条例》赋予的职权，根据中国证监会、深圳证券交易所的有关通知要求，积极开 2 展审计相关工作，勤勉尽职。审计委员会下设审计部作为公司的内部审计机构， 审计部在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作，向审计委员会报告工作， 对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查 监督。公司审计部负责人由审计委员会提名、董事会聘任；审计部配备3名专职 审计人员从事内部审计工作。2018年度，审计部主要对公司募集资金的使用与管 理、成本费用、经济效益、内部控制执行情况以及公司业绩快报等进行内部审计； 及时对公司的重大公告、重要事项进行审计，以便于能够及时发现内部控制缺陷、 或风险隐患并提出改进或处理建议；同时通过内部审计发现问题，预防风险，通 过对内部财务数据和工作流程的审计，规范内部运作，提高财务信息披露质量， 保证了公司日常生产经营的合法性和规范化。