探索完善“十二五”期间我国大型银行监管机制资料.doc

探索完善“十二五”期间我国大型银行监管机制 面对“十二五”期间国内外严峻的经济金融形势，“大型银行监管要以科学发展观统领监管全局，切实以“四四六”监管理念为指导，坚持风险为本与合规监管相结合，坚持宏观审慎监管与微观审慎监管相结合，坚持促进金融创新与保护金融消费者利益相结合，推动大型银行完善公司治理，转变经营方式，提升核心竞争能力，实现大型银行健康成长与宏观经济增长的协调稳健发展。从具体监管战略上来说，就是要在遵循稳健、透明、可持续发展的原则下，积极探索完善六项机制。 机制一：遵循稳健透明原则，完善公司治理机制 鉴于商业银行所特有的巨大外部性和高度的信息不对称性，良好公司治理对于商业银行的重要性尤胜于其他一般企业。商业银行良好的公司治理是风险防控之本，公司治理监管是银行业监管的核心。本轮国际金融危机充分暴露了商业银行公司治理失效造成的巨大破坏性。巴塞尔银行监管委员会为此已于2010年10月4日正式推出第三版《加强银行公司治理》，对商业银行公司治理在董事会职责、风险管理机制、透明度建设等方面提出了更高的标准，作出了更加严格的规定。从我国的实际来看，大型银行公司治理要在遵循稳健和透明原则的基础上，按照“职责界面清晰、制衡协作有序、决策民主科学、运行规范高效、信息及时透明”的要求深入推进。 一、明确定位，形成分工明确、有效制衡的治理架构 股东大会是大型上市银行的最高权力机构，对上市银行的重大事项进行决策，有权选任和解除董事。董事会的首要职责是按照股东大会的授权，在银行战略决策中发挥核心作用，把握银行的发展方向，制定银行的长远战略规划。高管层负责日常经营活动，严格执行董事会制定的发展战略和业务目标，包括风险战略、风险政策、风险偏好和容忍度等。监事会主要负责对董事会和高管层的监督，要对董事会每一位董事年度履职做出评价并提交报告，要作为观察员听取每位董事的发言，考核他们的履职表现；还要考核高管在业务技能、处理复杂问题的经验以及长期的承诺和责任心三个维度的表现，通过年底谈话对其进行考核评价并提交报告。 二、科学履职，建设稳健高效的董事会 造就稳健的公司治理，关键是要培育出一个稳健的董事会，而董事会能否有效运作很大程度上又取决于董事按照科学规律履职的情况。董事能否真正履行好诚信受托职责和对银行的看管职责，主要取决于其是否具备三方面的基本素质，即专业性、独立性和勤勉尽职。专业性要求银行董事有专业背景和相关从业经历，能针对银行的实际情况提出科学合理的意见和建议；独立性要求银行董事能从维护存款人利益和金融消费者权益的角度考虑问题，着眼于银行的发展，而不仅仅是股东利益的代言人，更不能受制于高管层；勤勉尽职则要求银行董事认真研究银行的管理信息，做好调查研究，按照要求参加并开好董事会。 三、强化信息披露，充分发挥市场对大型银行的约束作用 巴塞尔新资本协议在总结国际银行业运行实践的基础上，对于市场约束提出了更为严格和清晰的要求，并将市场约束与最低资本充足率要求、监督检查同列为三大监管支柱。在上市银行进行有效信息披露的前提下，稳健、经营良好的银行可以以更为有利的价格和条件，从投资者、债权人、存款人及其他交易对手那里获取资金，而风险程度高的银行在市场中则处于不利地位，必须支付更高的风险溢价。当前，我国大型银行应遵守监管部门的强制性信息披露要求，逐步扩大自愿信息披露的范围，遵照真实性、准确性、完整性和可比性的原则，向社会详尽披露关联交易、薪酬激励、风险管理等重要信息，不断塑造良好的市场形象。 机制二：遵循远离破产原则，完善风险管控机制 风险监管是银行监管的重中之重。巴塞尔银行监管委员会1997年颁布的《有效银行监管核心原则》特别强调了风险为本监管的重要性，银监会也将“管风险”作为首要的监管理念。“管法人、管风险、管内控和提高透明度”中，“管风险”是目标，其他三者都是手段。我们要通过管法人、管内控和提高透明度来防控风险，把系统性风险和区域性风险消除在萌芽状态。风险为本的监管取向，就是要求我们按照远离破产原则，科学制定各项监管措施，促使大型银行能够科学地识别、监测和计量风险，推动风险的及早暴露，坚决防止破产的“悬崖效应”和“自由落体效应”。 一、完善宏观审慎监管指标体系，构建远离破产的“安全阀” 本轮国际金融危机表明，对于银行业监管来说，迫切需要将系统性风险纳入金融监管框架，建立起宏观审慎监管制度，尽量弱化金融体系与实体经济之间的正反馈效应，对银行业运行实施“逆对风向行事”(Leaning against the wind)的逆周期监管，降低银行体系的亲周期性，实施逆周期的资本充足率监管和动态拨备制度，“以丰补歉”，以应对经济周期的波动风险。 二、完善跨业跨境风险监管制度，筑牢远离破产的“防火墙” 要持之以恒地强化风险隔离机制建设，继续坚守严禁信贷资金流入股市、严禁商