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财务风险评估报告 　　内部控制与全面风险管理　　自　　我　　评　　价　　报　　告　　财务管理办公室　　XX-12-15　　根据中电建《关于开展XX年度内部控制评价与内部控制审计工作的通知》的要求，XX年度财务办管理工作自我评价如下：　　XX年，财务办内控与风险管理体系涉及经营计划管理、运营监控、财务管理及资产管理四大方面内容，按照实际经营活动管控情况逐层细化，共完成具体管理流程19个其中包括：固定资产日常管理流程、财务检查和监督流程、资金付款计划审批流程、银行账户开户流程、银行账户销户流程、设备采购报账及付款流程、备用金借款管理流程、费用报销管理流程、各核算单位费用清缴流程、会计记账与结账流程、财务快报和季报编制与审批流程、财务决算报告编制与审批流程、财务统计信息提供流程、商业保险投保管理流程、商业保险续保管理流程、会计档案管理流程、税务纳税及申报流程、年度财务预算编制流程、财务预算执行分析与调整流程。　　XX年公司为切实贯彻落实中央“八项规定”，进一步规公司差旅费管理，保证工作需要。根据国家、集团的有关规定，结合公司实际情况，新修订下发了公司财【XX】24号《中国水利水电第四工程局有限公司差旅费管理办法》设计院费用报销管理流程以此文件规范设计院财务管理的工作，确保设计院财务管理办公室在费用报销工作上有据可依，明确经费报销程序、发票报销要求及经费结算方式。在财务监督方面，按照财务审批的范围与权限，按照先审核后审批的原则，拒绝受理不真实、不合法的原始凭证，对记载不清楚、不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正补充.从而提高财务管理办公室对资金的管理工作。在费用报销管理流程中，报销凭据填制、审　　核、审批、复核、制证等具体工作中，能够明确按照财务报销原始凭证规定流程实施各项工作。确保设计院财务管理办公室对各单位及机关员工的费用报销申请有着严格的审核和准确的记账程序，从而有效地避免违规报销的事件发生。执行以来，费用报销管理流程工作管理正常，运行情况良好。　　设计院财务以《企业内部控制基本规范》有关控制活动的要求，以及应用指引中关于资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、全面预算、合同管理等内容为依据，对设计院控制活动的有效性进行了认定和评价。　　1、不相容职务分离控制　　设计院财务在设定组织机构和岗位时，全面系统地分析和梳理了财务资金税务的业务流程，对容易产生舞弊风险的岗位实施相应的分离措施，形成了各司其职、相互制约的工作机制。　　2、授权审批控制　　根据设计院管理层的职责进行了明确的划分，制定了有效的议事规则，各司其职、相互独立、相互监督、相互促进。对金额和性质不同的各项一般交易、关联交易和风险投资项目的授权程序，本流程都进行了详细的规定，保障设计院的运营和安全。　　3、会计系统控制　　严格执行国家统一的会计准则制度，严格按相关规定进行会计基础管理工作，完善财务报告编制、合并、内部审核、披露、报送、审计和分析利用制度，执行具体而严格的工作流程，并建立起了一套较　　为健全的内部管理与控制制度，保证财务报告的真实、完整和决策有用。　　4、财产保护控制　　根据国有企业关于固定资产管理的有关规定，设计院制定了固定资产管理的相关制度，对固定资产的购置、日常管理、使用、处置等工作进行规范，明确了工作流程和操作细则。建立了固定资产卡片制度，纳入公司管理系统，固定资产管理部门会同财务部定期进行资产盘点，保证账实核对。另外，设计院还定期对报废资产按照资产处置程序进行处理。积极加强固定资产、应收账款、存货等管理，确保财产安全。　　5、预算控制　　设计院设置了预算管理组织机构，统一协调本设计院及所属单位的财务预算编报和日常管理。同时，明确了设计院各职能部门职责。设计院还设计并执行了实际的“自上而下、自下而上、上下结合”的年度财务预算和年中调整预算编报工作流程，并通过实地调研、预算约谈、月度跟踪、财务预算考核等手段，加强对各单位预算工作的监督，并对财务预算执行情况进行动态监控。　　XX年度在运行的有18个流程在本年度的实际运行中，效果良好，但仍有不足之处，在XX年度运行期及时更新、补充和完善。　　纺织行业企财险风险评估报告　　被评估人:　　行业　　风险地点:　　查勘日期　　现场人员　　现场检验员　　评估过程:　　评估范围:::::评估风险重点为：火灾、爆炸、洪水、风　　暴、雷电、飞行体坠落、民众骚乱、地震　　等风险。　　信息质量:　　风险等级总结:略　　PICC客户服务热线：95518第1页　　本报告共分六个部分：　　第一篇企业概况及生产工艺　　第二篇　　第三篇　　第四篇　　第五篇　　第六篇　　PICC客户服务热