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- -- 中国建设银行信贷风险管理策略的研究 摘要 当前我国商业银行普遍存在不良信贷资产高、风险隐患大的问题，严重削弱了商业银行的竞争力，危及了商业银行的生存与发展，潜在风险很大，引起了社会的高度关注。强化信贷风险管理、提高信贷资产质量、降低不良贷款比率成为当前商业银行面临的紧迫而又繁重的任务。因此，研究分析中国建设银行信贷风险管理现状及策略选择，不仅对中国建设银行的信贷业务发展具有理论和现实意义，对促进我国商业银行尤其是国有商业银行信贷风险管理也有重要的现实意义。 本文首先介绍了信贷风险及信贷风险管理的基本原理。然后运用理论与实践相结合的方法，结合本单位的实际情况，详细分析了中国建设银行信贷风险现状，并从宏观和微观角度深入研究了中国建设银行信贷风险形成的原因及信贷风险管理中亟待解决的问题。最后在借鉴西方商业银行信贷风险管理先进经验的基础上，从信贷风险管理程序的优化、先进管理技术、决策支持系统、客户信用评级和授信方案的评审体系的建立等方面就中国建设银行加强信贷风险管理的策略进行了有效的探讨，提出了一些切实可行的建议。 本文以期在对中国建设银行信贷风险管理策略个体研究的基础上，能够对我国商业银行提高信贷风险管理水平提供借鉴方面具有一定的创新性。 关键词：中国建设银行 信贷资产 信贷风险 信贷风险管理 决策支持系统 1． 1 课题的背景、目的和意义 绪论 1． 1．1 课题的背景近年来，我国商业银行普遍存在不良信贷资产偏高，信贷风险隐患大的 问题，严重削弱了商业银行的竞争力。截至 2005 年末，中国建设银行公布的不良贷款率为 3．84％，而国际上运作较好的商业银行不良率一般为 1％ --2 ％，有的甚至在 1％以内， 如德 国商业银行， 2002 年末不良率仅为 o．35％，1998 年美联银行不良率为 o．62％。相比之下，我国商业银行普遍不良率高，信贷资产质量较差。因此，加强银行信贷风险管理，降低商业 银行不良贷款率，提高信贷资产质量，已成为当前我国商业银行面临的一项紧迫而又繁重的任务。 信贷风险是中国建设银行面临的最主要的经营风险之一。中国建设银行作为我国四大商业银行之一，在国民经济中起着举足轻重的作用，关系到国民经济安全。 中国建设银行规模庞大，一旦发生支付危机，将导致连锁性信用恐慌，造成金融动荡，影响 社会稳定， 给国民经济带来巨大的危害。 同时，中国建设银行已于 2005 年 10 月在香港上市，上市后将面 l 临更多的竞争和挑战，尤其是国际上先进商业银行的竞争冲击。因此，在这样 的大环境下，建设银行要想在激烈的竞争中获得生存与发展， 就必须加强自身信贷风险管理，降低不良贷款率，不断提高信贷资产质量。 1． 1．2 课题的目的和意义通过对中国建设银行的信贷资产状况进行分析，可以发现近年建设银行呈现出贷款总额持续增长、不良贷款率持续下降的趋势，表明该行信贷业务正较好发展，资产质量不断优化。同时，与工、农、中其他三大行相比，建设银行的不良率也是最低的。但实际上，在建设银行内部不但仍然存在着明显的信贷风险，其隐藏的风险也很多，原因是多方面的：一是不良信贷资产的快速降低，并非完全建立在改善银行运作机制和银行治理结构的基础上，而是通过扩大贷款总量这个分母稀释，或者是通过技术上的处理一定程度上降低了其账面上的不良信贷资产数额；二是建设华中科技大学硕士学位论文银行贷款历史相对较短，且是一家以中长期贷款为主的特色银行，中长期项目贷款的比重大，从账面上反 映比流动资金贷款质量要好，通过 1999 年不良资产剥离， 1995 年以前产生的中长期项目贷款基本上剥离到了资产管理公司；三是建设银行贷款投向相对集中：四是贷款大量投向重复建设项目等。因此，防范与化解信贷风险仍是建设银行一个不容忽视的问题。 中国建设银行在香港上市后将面临更多的竞争和挑战，尤其是国际上先进商业银行的竞争冲击。建设银行信贷资产质量与国外先进银行相比，还存在一定差距。 建设银行要在激烈的竞争中获得生存与发展，就必须加强自身信贷风险管理，降低不良贷款率，不断提高信贷资产质量。建设银行要在不断完善公司治理结构的前提下，借鉴西方商业银行信贷风险管理的先进做法和成功经验，进一步健全信贷风险管理框架，提升信贷风险管理水平，从而达到提高信贷资产质量，提升银行核心竞争力的目的。因此，在当前世界经济一体化及我国金融市场对外开放程度不断扩大的背景下，研究分析中国建设银行信贷风险的现状、成因及加强信贷风险管理的策略选择不仅对建设银行信贷业务的发展有重要的现实意义，而且对我国商业银行尤其是国有商业提升信贷风险管理水平有重要的现实意义。 1． 2 国内外研究现状 1．2．1 国外研究现状信贷风险管理理论的基础是上个世纪 50 年代的金融理论， 包括： 马克 威茨的资产组合理论、布莱克和舒