地方会计报表记载简则（DOC）.DOCVIP

个人收集整理 勿做商业用途 PAGE2 / NUMPAGES2 作者：ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途 五、地方会计报表记载简则 1.库存现金及存放行库登记表(表5.1.12)： (1)本表属日记簿性质，为分支机构交易事项之序时记载。 (2)将每日交易根据发生时间的先后，依表定格式分现金及存款逐项填记。 (3)交易事实于摘要栏简要书明。 (4)每日结总求出余额，送请主任于余额前核章，以便与收支日报表核对。 (5)本表应逐页编号加装封面，装订成册妥为保管。 2.××市县单位营业日报表： (1)本表内分信托资金、放款余额日报表、各项收支明细表、特殊或其他记载事项，各项收支明细附件四项。 (2.)根据库存现金及存放行库登记表，分门别类填入，总公司汇入及处理的本日余额应与库存现金及存放行库登记表的本日余额相符。版权文档，请勿用做商业用途 (3.)本表一式三份与前表每日结帐同时送请主任核章，一份自留存档，二份于当日径送会计科，由该科转送信托科一份。版权文档，请