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某市发改委2019年内部控制风险评估报告 　　根据xx市财政局的有关规定要求，我们组织开展了对委内各科室的风险评估工作，现将结果报告如下： 　　一、风险评估活动组织情况 　　（一）工作机制 　　本次风险评估活动，是在我委内部控制工作领导小组的领导下，由风险评估小组具体组织实施的。为顺利完成风险评估工作，经委领导同意，由财审办牵头，从各科室选择抽调4名业务能力强、政治作风正派的相关工作人员组成内控风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。 　　（二）风险评估范围 　　1、单位层面风险 　　单位层面风险主要包括组织架构风险、运行机制风险、关键岗位风险、制度体系风险和信息系统风险等。 　　（1）组织架构风险：内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险。 　　（2）运行机制风险：各部门运行机制不科学，决策程序不合理或未执行等情况导致的风险。 　　（3）关键岗位风险：岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等情况导致的风险。 　　（4）制度体系风险：部门机构和内部岗位设置不健全、管理制度不完善、相关业务处理不合规等情况导致的风险。 　　（5）信息系统风险：信息系统的选型不科学、日常维护不及时、输入系统数据不准确和不完整等情况导致的风险。 　　2、业务层面风险 　　我市发改委业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理