第14章节保险监管资料.pptVIP

保险合同的特殊性 附合性 射幸性 坚实原则：保险业的清偿力，包括资产坚实和负债坚实。 公平原则：对保险加入者的公平和签订保险合同的公平。 3、审查、认定各类保险机构高级管理人员的任职资格；制定保险从业人员的基本资格标准。 4、审批关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，对其他保险险种的保险条款和保险费率实施备案管理。 ?7、依法对保险机构和保险从业人员的不正当竞争等违法、违规行为以及对非保险机构经营或变相经营保险业务进行调查、处罚。 ??8、依法对境内保险及非保险机构在境外设立的保险机构进行监管。 ??9、制定保险行业信息化标准；建立保险风险评价、预警和监控体系，跟踪分析、监测、预测保险市场运行状况，负责统一编制全国保险业的数据、报表，并按照国家有关规定予以发布。 ??10、承办国务院交办的其他事项。 公示方式 一种宽松的监管方式，是指政府对保险业的经营不做直接的监督，只是规定保险人按照政府规定的格式及其内容，将其营业结果定期呈报给监管机关并予以公布。 公示监管的内容包括：公告财务报表、规定最低资本金与保证金、边际偿付能力标准。 准则方式 是指国家对保险业经营制定一定的准则，要求保险业者共同遵守的一种监管方式。 适中的监管方式 实体方式 国家订有完善的保险监管规则，主管机构根据法律法规赋予的权力，对保险市场尤其是保险公司进行全面的监督管理。 整顿的法律后果 整顿组织在整顿过程中，有权监督被整顿的保险公司的日常业务 被整顿的保险公司的负责人及有关管理人员，应当在整顿组织的监督下行使自己的职权 在整顿过程中，保险公司的原有业务继续进行，但是保监会在权停止开展新的业务或者停止部分业务，有权调整资金运用 提取未决赔款准备金 未决赔款准备金,指在会计年度决算期末，已经发生保险事故，但尚未支付保险赔偿或者给付金额时所提取的应付被保险人索赔的资金 偿付能力监管 市场行为监管 公司治理结构监管 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.1保险准备金的监管 监管部门对准备金的管理体现在以下几个方面： 核定准备金种类 规定各种准备金的计提标准 检查、监督准备金的计提 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.1保险准备金的监管 《保险法》对保险公司经营过程中，应提取的准备金做了详细规定 提取未到期责任准备金 未到期责任准备金指保险人在会计年度决算末，按规定将本年度未到期的，应属于下一年度的保险责任的部分保险费或储金提存，作为应付下一年度发生保险事故时的准备赔偿或给付的资金 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.2保险公积金提存的监管 根据《公司法》的有关规定，公积金分为三种： 法定公积金 根据《公司法》第一百七十七条规定，公司提取法定公积金的比例为税后利润的10％，提取此项公积金的积累金额达到公司注册资本的50％以上的，可以不提取。 资本公积金 《公司法》第一百七十八条规定：“股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款及国务院财政主管部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列入资本公积金。” 任意公积金 根据《公司法》规定，任意公积金由股东大会规定从税后利润中提取。 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.3保险保障基金的监管 《保险法》第九十七条规定：“为了保障被保险人的利益，支持保险公司稳键经营，保险公司应当按照保监会的规定提存保险保障基金。” “保险保险基金应当集中管理，统筹使用。” 1999年1月1日起实施的《保险公司财务制度》规定，保险公司按当年自留保费收入的1%提取保险保障基金，达到总资产的6%时，停止提取。 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.4保险资金运用的监管 外国保险资金运用的监管 各国政府对保险资金运用的监管包括两方面: 一是规定保险资金的运用方式； 二是保险资金各种运用方式的限额比例管理 我国保险资金运用的监管 我国《保险法》明确规定了保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则并保证资金的保值增值 同时规定保险公司的资金不得用于设立证券经营机构和向除保险公司以外的企业投资；保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，则由保监会规定 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.5保险公司偿付能力监管 所谓偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务的能力 我国保监会于2003年初颁布的《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，就是在开放保险市场的前提下，与国际监管接轨的产物。其中要求保险公司应具有与其业务规模相适应的最低偿付能力 * 保险学-人民邮电出版社-第十四章 * 14.4.5保险公司偿付能力监管 财产保险公司应具备的最低偿付能