财务处关于借款和报销的具体规定 - 中国科学院南海海洋研究所.pptVIP

报销业务的具体规定－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之三 “住宿费”标准为：人员级别在副研究员和副处级及以上每人每天不超300元，其他人员每人每天不超150元，如超标则个人自付 差旅中的会务费、会议注册费、培训费、通讯费、餐费等其他费用属于“杂费”，应按类别另填普通报销单同时报销。其中报销会务费、会议注册费需附上会议通知，若是由旅行社开具的发票（从严控制），单位不给予伙食补助 子课题号选择课题卡本上标注的10位ARP号，若无ARP号则选代码“0000000000”名称“*” 报销业务的具体规定－差旅单注意事项 1、差旅费报销单之四 差旅补助共计80元/人/天(15天内) （1）伙食费补助50元/人/天，若“杂费”中报销了餐费、旅行社开具的会务费，不可同时报销此补助 （2）公杂费补助30元/人/天，若报销除餐费、会务费外的“杂费”，不可同时报销此补助 （3）出差天数超过15天，第16天起按15元/人/天领取差旅补助 几人同行的差旅报销，领取差旅补助的各人均需本人在“领款人”处签字 报销业务的具体规定－普通报销单注意事项 2、普通报销单之一 事由填写清楚明晰，如“某人”报**费、**费等 单据张数与所附报销单据张数一致 按报销种类增加单据行分行填列报销事由：办公费、版面印刷费、材料费、水费、电费、咨询费、邮电费、业务招待费、维修费、市内交通费、路桥费、燃油费、出国费、外事招待费、会议费、住宿费、劳务费、培训费、租船费、租车费、出海补贴、分析费、分拨**单位款等 子课题号选择课题卡本上标注的10位ARP号，若无ARP号则选代码“0000000000”名称“*” 报销业务的具体规定－普通单各类注意事项 2、普通报销单之二 各类费用的注意事项 (1)办公费：超市、百货、网上采购的物品须提供购物清单小票方可报销， 863、973、国家支撑、国家重大计划从严控制 (2)材料费：万元以上的材料采购必须附合同协议、《低值易耗品材料申购审批表》并到资产部门进行验收 (3)邮电费：个人移动手机充值话费发票背后要标注使用人和使用时间段， 863、973、国家支撑、国家重大计划不可报销此类 报销业务的具体规定－普通单各类注意事项 2、普通报销单之二 (4)业务招待费：纵向课题按间接费用预算核实公务用途经责任研究员、研究室负责人或科研与规划处负责人骑缝审批签字，横向课题经院地合作处或工程中心领导骑缝审批签字方可报销， 863、973 、国家基金、国家支撑、国家重大计划、所拨青年领域前沿领域项目不可报销此类 (5)维修费：实验室的基建维修改造、大型的仪器修缮的报销应按基建和资产部门要求附上合同协议、《小型基建维修、改造、装饰工程审核表》和《小型基建工程竣工验收报告》等；除所公务车以外的汽车维修费不可报销 报销业务的具体规定－普通单各类注意事项 2、普通报销单之三 (6)市内交通费：公务打的发票应按时间先后顺序贴单，同车牌或连号发票不可报销；发票背面未经课题负责人和经手人签字可以另附《市内出差费报销单》汇总填报签批 (7)燃油费：发票背面需注明公务用途及使用时间段，且付款单位写“个人”、“自用”、车牌号均不可报销，内容写“IC预付款”不可报销 (8)出国费/外事招待费：到科研计划处外事组核定审批 (9)培训费：报销需附培训通知或内容 报销业务的具体规定－普通单各类注意事项 2、普通报销单之四 (10)会议费：主办和协办会议需严格按照《中国科学院南海海洋研究所会议费管理办法》南海研字[2011]130号文件执行，办会地点应选择国家规定的定点饭店，可登陆“党政机关出差会议定点饭店查询网”()查询，会期一般不超过2天，除专家往返旅费的会议费用定额标准控制在每人每天400元，报销时需附上《会议审批表》(召开会议前到所办公室备案)、《会议费用明细表》、会议通知和人员签到表，举办会议的款项需以转账方式付给承办单位（从严控制） (11)住宿费：在发票背面注明来访专家的名字、单位、起止时间 报销业务的具体规定－普通单各类注意事项 2、普通报销单之五 (12)劳务费：已自行开具税务机关代开发票的劳务费可列入普通报销单报销，按税务机关代开发票的相关规定附资料 (13)租船费：除税务机关代开发票的相关规定外，另须填《租船(出海)、租车费报销审核表》并附上船舶行驶许可证复印件 (14)租车费：除税务机关代开发票的相关规定外，另须填《租船(出海)、租车费报销审核表》并附上车辆行驶证复印件 (15)出海补贴：附出海证明材料与相关出海费用同时报销，并填写《出海人员补贴明细表》，签名审批完整后复印一份交财务存档 报销业务的具体规定－普通单各类注意事项 2、普通报销单之六 (15)分拨款：附合同协议或任务书（内容要包括：封面、金额、参与单位盖章页），如为纵向课题，则须附收款单位已收到