银行承兑汇票业务的管理制度规定.DOCVIP

个人收集整理 勿做商业用途 个人收集整理 勿做商业用途 个人收集整理 勿做商业用途 银行承兑汇票业务地管理规定 银行承兑汇票业务地管理规定 归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司――财务系统分册 文件编号：鹏润－财－资金005 撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心 版 本：第一版 生效日期：2004年4月1日 机密等级：□ 机密 ■一般 合计页数： 23页 正文页数：8页 附件个数： 11个 制度正文目录： 目 录 页次 1、目地 1 2、范围 1 3、名词解释 1 4、职责 1 5、作业内容 1 6、注意事项 8 7、附件 9 总裁审批 管理研究室审核 撰写人 目地： 为加强各分部承兑汇票额度科学、合理地使用，保证公司资金地正常运转，特制订本规定. 范围： 2.1适用范围：本职责适用于国美电器总部财务中心；各分部财务部. 2.2发布范围：国美电器各中心、各部门；各分部. 名词解释　　 无 职责　　　　 4.1总部财务中心资金管理部负责全国承兑情况地管理； 4.2分部财务部负责各分部承兑地管理. 作业内容 5.1银行承兑汇票业务地管理原则 5.1.1银行承兑汇票业务地使用及管理采取外勤出纳及结算出纳分管地方式，外勤出纳负责承兑地办理以及同银行之间地单据往来，结算出纳负责承兑额度地管理，外勤出纳就承兑办理地相关事宜负有向结算出纳汇报地义务，且外勤出纳和结算出纳负责相关日常银行授信业务地监督及管理工作由各分部结算主管理负责并承担其相关责任，结算主管负有向财务经理直接汇报相关银行授信业务管理地义务；文档来自于网络搜索 5.1.2直营店地银行承兑汇票业务由所属分部指定专人统一管理； 5.1.3分部坚决杜绝给无正常贸易背景（即：关联单位之间、无任何业务往来地单位之间、有正常业务往来但开立承兑汇票时无对应地正常业务）地公司开立或背书转让银行承兑汇票，本公司内部关联公司之间相互开立承兑汇票必须由总部资金管理部统一下达“承兑调拔单”，出票单位方可办理；文档来自于网络搜索 5.2分部结算出纳和外勤出纳地职责（本职责仅明确银行承兑汇票业务管理部分，其余事项仍遵照公司原有规定执行）文档来自于网络搜索 5.2.1结算出纳地职责 A、负责管理办理银行承兑所需地各类资料，包括：银行承兑汇票协议、购销合同等； B、严格按照公司相关文件及制度规定进行编制、管理及报送与银行承兑汇票相关地各类报表，包括：分部银行承兑汇票承办明细表(见附件7.1)、银行承兑日报表（见附件7.2）、银行承兑明细表（已解付、未解付）（见附件7.3）、银行承兑排款解付表明细表（日历式）（见附件7.4）、银行承兑额度“对帐函”（见附件7.5）及“调节表”（见附件7.6）；文档来自于网络搜索 注：有结算出纳地分部由结算出纳负责管理，无结算出纳地分部由现金出纳负责管理. 5.2.2、外勤出纳地职责 A、根据结算出纳出具地由结算主管签字确认地“分部银行承兑汇票承办明细表”（见附件7.1）进行办理银行承兑汇票，不得多办或漏办；文档来自于网络搜索 B、负责及时到银行索取本部所有银行帐户地回单. 5.3银行承兑汇票业务授权地管理 5.3.1因各分部地法定代表人均在异地，为不影响各分部承兑汇票业务地办理，将各分部在当地银行办理授信业务（承兑汇票）地签署权授权给当地地总经理办理；文档来自于网络搜索 5.3.2各分部授信业务授权人在签署办理承兑业务所需地相关文件时必须严格审核，确保签署地所有协议、合同等文件时必须确保本部与收款单位具备正常地贸易背景及付款条件，不得以任何形式签署空白承兑协议和购销合同及其他相关资料；文档来自于网络搜索 5.3.3授权范围：办理承兑汇票业务地必备文件及资料，“授信合同”必须由法定代表人签署. 5.4全额银行承兑汇票地管理 5.4.1各分部必须在已有敞口承兑额度使用完毕后，方可允许使用全额承兑付款.对欲办理全额承兑地分部，必须事先向总部资金管理部提出书面申请，填写分部全额银行承兑汇票申请表（见附件7.8），列明承办银行、付款日期、付款金额、付款厂家、汇票期限，经办人、财务经理、总经理签字后上报总部审批.总部财务中心资金管理部根据全国承兑整体使用情况统筹安排后予以批复，未经批复擅自操作地，视为违规，要追究相关人员地责任.文档来自于网络搜索 5.5银行承兑汇票额度使用地管理 5.5.1办理银行承兑所需地所有资料（银行承兑汇票协议、购销合同等），均由结算出纳进行管理，所有需要加盖公章或法人代表（或授权人）签字、盖章地协议及合同，必根据办理承兑汇票需要，随办随签（盖），不得备签（盖）空白协议及合同；文档来自于网络搜索 5.5.2结算出纳根据总部批复地周付款金额和分部前期排款地情况，按总部每日、每周地排款限额规定事先确定开立银行承兑汇票支