20XX年财务会计与综合基础管理知识分析练习题.docVIP

PAGE PAGE 1 会计基础综合习题 1、XYZ公司2008年10月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下： （1）XYZ公司银行存款日记账的记录 日 期 摘 要 金 额 10月29日 因销售商品收到了76#转账支票一张 7 600 10月29日 开出45#现金支票一张 3 500 10月30日 收到甲公司交来的112#转账支票一张 3 800 10月30日 开出105#转账支票以支付货款 11 700 10月31日 开出106#转账支票支付明年报刊订阅费 1 000 月末余额 55 970 （2）银行对账单的记录（假定银行记录无误） 日 期 摘 要 金 额 10月29日 支付45#现金支票 3 500 10月30日 收到76#转账支票 7 600 10月30日 收到托收的货款