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公司治理中的法律风险体系建设 主讲人：曹志龙 上海市联合律师事务所高级合伙人 上海市公司与商事业务研究委员会主任 全国优秀律师 1 导入——天下无讼？ 2 3 第一部分 法律风险体系建设现状 4 第二部分 一般原理 5 6 7 8 9 内部控制的五原则和五要素 10 企业法律风险管理原则 11 12 13 14 法律风险管理目标 风 险 分 析 制度、流程、组织、职能 风 险 控 制 实 施 评 估 目标：对法律风险实现全面、规范、动态的管理，提高法律风险控制能力，降低整体法律风 险水平，为公司战略的实施保驾护航 三大模块形成动态管理的闭环系统 通过对法律风险进行识别、测评和定向分析， 全面认识企业面临的法律风险； 制定风险控制计划，开展法律风险控制； 对法律风险的控制实施情况进行评估、改进。 控制实施评估 （Evaluate） 法律风险分析（Analyze） 法律风险控制（Control） ACE法律风险动态管理体系 法律风险管理体系的落实措施以制度、流程、组织和职能四个方面为主 综合式法律风险管理体系的总体框架 第三部分 实务操作 15 法律风险识别 风险量化测评 风险定向分析 制定控制计划 实施控制计划 控制实施评估 定义法律风险 方 法 思 路 对风险理论和法律基础理论进行研究，确定法律风险定义及表现形态 界定法律风险的内涵及外延 清晰认识企业面临的法律风险 建立法律风险管理数据库 从法律风险定义出发，对照法律风险的五种表现形态，对公司的业务/管理活动进行全面扫描 明确各法律风险的不同严重程度 运用统计方法对风险的可能性、损失度、风险水平进行量化测评、划分风险等级，同时确定重大法律风险 了解风险特点并满足风险控制工作需要 从多个角度对风险进行定向分析 明确控制态度和控制现状，制定法律风险控制计划 根据7种控制活动开展现状评估，发现问题，制定风险控制措施，形成风险控制计划 实现对法律风险的有效控制 各部门根据风险控制计划，落实控制措施 明确控制计划的执行情况和效果，提出改进建议，为体系的周期性更新提供新的输入 通过各部门自评和综合部审查，对控制计划的执行情况和效果进行评估 目 的 法律风险管理体系的构建的七个步骤 16 法律风险的五种表现形态 表现形态 内涵 风险示例 1 违规风险 违反法律法规导致的风险 招投标违规 宣传违规 2 违约风险 合同当事人违反合同约定、不履行或不适当履行义务导致的风险 设备采购违约 技术服务违约 3 侵权风险 侵犯他人合法权益导致的风险 广告内容侵权 4 怠于行使权利风险 未及时或未适当行使法定权利或约定权利导致的风险 商标管理工作中怠于行使权利 5 行为不当风险 不属于上述四种情况，但基于法律原因，其行为可能会给公司带来负面后果导致的风险 商业秘密保护不当 民事诉讼不当 法律风险的五种表现形态 17 接受 转移 通过采取控制措施，将法律风险转移给其他主体 避免 积极采取控制措施，使法律风险尽可能不发生 风险态度 风险态度的含义 对风险暂时不采取专门的控制措施 降低 通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或降低风险发生造成的损失程度 根据风险管理理论，对待风险有四种不同的控制态度 对待风险的四种态度 18 风险控制的七种主要活动 示 例 19 项目最终成果 20 风险清单组成部分：涉及到的法律法规及引发的法律后果 风险 代码 风险 名称 行为代码 引发法律 风险的行为 涉及到的 法律法规 涉及到的法条 引发的法律责任和后果 1004 广告宣传违规风险 100401 发布虚假广告 《广告法》《反不正当竞争法》《广告管理条例》《广告管理条例施行细则》《国家工商行政管理局广告审查标准》《户外广告管理法》  《广告法》第三十七条　违反本法规定，利用广告对商品或者服务作虚假宣传的，由广告监督管理机关责令广告主停止发布、并以等额广告费用在相应范围内公开更正消除影响，并处广告费用一倍以上五倍以下的罚款；对负有责任的广告经营者、广告发布者没收广告费用，并处广告费用一倍以上五倍以下的罚款；情节严重的，依法停止其广告业务。构成犯罪的，依法追究刑事责任。 行政责任：《广告法》第三十七条　违反本法规定，利用广告对商品或者服务作虚假宣传的，由广告监督管理机关责令广告主停止发布、并以等额广告费用在相应范围内公开更正消除影响，并处广告费用一倍以上五倍以下的罚款；对负有责任的广告经营者、广告发布者没收广告费用，并处广告费用一倍以上五倍以下的罚款；情节严重的，依法停止其广告业务。构成犯罪的，依法追究刑事责任。《广告管理条例》第十八条　广告客户或者广告经营者违反本条例规定，由工商行政管理机关根据其情节轻重，分别给