浙江伟星新型建材股份有限公司2018年度内部控制评价报告.PDFVIP

浙江伟星新型建材股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告 各位董事： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求，结合浙江伟星新型建材股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2018 年度内部控制有效性进行了评价。具体如下： 一、公司基本情况 浙江伟星新型建材股份有限公司，前身系临海市伟星新型建材有限公司。该 公司由浙江伟星集团有限公司(后更名为伟星集团有限公司)和临海市伟星工艺 品厂（后更名为浙江伟星塑材科技有限公司）共同出资组建，于 1999 年 10 月 12 日在浙江省临海市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省临海市。公司 现持有统一社会信用代码为91330000719525019T 的营业执照。截至2018 年 12 月31 日，公司注册资本1,310,927,490.00 元，股份总数1,310,927,490 股（每 股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份为 141,142,160 股，无限售条件的 流通股份为1,169,785,330 股。公司股票已于2010 年3 月18 日在深圳证券交易 所上市。 本公司属制造行业。经营范围：普通货运。塑料管道、泵、阀门制造、加工， 塑料管道、新型建筑材料及原辅辅料、卫生洁具、水表、泵、阀门批发、零售， 净水设备、防水材料的研发和销售，从事进出口业务。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则以及缺陷认定标 准 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 1 司资产的安全、完整。 3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则 1. 财务报告内部控制符合国家有关法律法规和深圳证券交易所《中小企业 板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等相关规定的要求和公司的实际情况。 2. 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都 不得拥有超越财务报告内部控制的权力。 3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗 位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各 个环节。 4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置 及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间 权责分明、相互制约、相互监督。 5. 财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控 制效果。 6. 财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要 求的提高，不断修订和完善。 (三) 内部控制缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会 重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他 严重降低工作效率或效果、或严重加 缺陷具备合理可能性导致不能及时防止 大效果的不确定性、或使之严重偏离 或发现并纠正财务报告中的重大错报。 预期目标。 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他 重要缺陷：缺陷发生的可能性较高， 定性标 缺陷具备合理可能性导致不能及时防止