商业银行经营状况评价、诊断和业务敏感性分析-管理科学与工程专业论文.docxVIP

中国科学技术大学博士学位论文 中国科学技术大学博士学位论文 商业银行经营状况评价、诊断和业务敏感性分析 摘要 商业银行是我国经济和金融领域的重要组成部分。随着我国金融领域对外 开放的不断扩大，商业银行之间(包括与国外商业银行)的竞争日趋激烈。在这 种情况下，如何不断提高内部管理水平、大力改善经营状况、全面加强商业银行 的市场竞争能力是摆在我国现阶段商业银行面前的极其重要的任务之一。为了达 到这一目标，就需要对商业银行的金融资源和经营状况进行系统、全面、科学的 定量分析，并在此基础上逐步找出具有普遍性和规律性的要素，结合具体情况提 供决策支持。为此，本文针对我国商业银行经营状况的评价、诊断和业务敏感性 分析进行了研究。 本文的主要工作分为四大部分： 第一部分首先介绍了文章的研究背景，讲述了本文的基本内容、研究方法 和体系结构，提出了本文的创新之处，同时对现有相关文献进行了综述。 第二部分本文根据中国商业银行的特点，从系统论的观点出发，提出了适合 我国商业银行经营状况实际需要的评价系统，包括：评价指标体系设计的原则， 评价指标体系设计，定量评价方法，两阶段评价过程，客户分析评价模型和案例 分析。并以我国商业银行某西部分行为例．分别对机构和业务进行的综合评价， 评价结果取得比较好的效果。 第三部分提出了资金流网络的概念，比较系统和全面地给出的资金流网络的 定义，资金流网络中应遵循的价值关系，资金流网络节点的含义；针对资金流网 络表现的许多特性，论述了资金流网络应具有的性质，给出了可用于评价和衡量 商业银行经营状况的3类目标函数。同时，本文简要介绍了商业银行诊断过程可 供选择的标准，针对实际情况，提出了两种切实可行的诊断标准——均值标准和 拟台曲线标准，介绍了诊断方法。根据诊断分析模型、诊断标准和诊断方法，本 文提出了基于资金流网络模型的简化模型，用于某商业银行资产负债业务的分析 和诊断，取得比较好的效果。 第四部分通过内部资金运用的敏感性分析方法．分析某分行各支行所有者权 益红字、无息负债红宇、无息资产占比的调整对总体效益的影响，系统介绍利率 敏感性缺口和利率敏感性比率，并对某分行的13个支行的利率敏感性缺口管理 作了实证分析。同时，本文提出一种银行效益对利率变动的敏感性计算方法，该 中国科学技术大学博士学位论文 中国科学技术大学博士学位论文 商业银行经营状况评价、诊断和业务敏感性分析 方法简单、可行，并且具有实际意义。 综观全篇，本文的研究特点如下： 注重定性分析和定量分析相结合，多角度、多层次、系统地分析商业银行经 营特点，在此基础上，构建数学模型，并给出合理的经济解释。注重理论研究与 实证分析相结合，将理论模型应用于实证分析，确保理论分析的正确性和实用性。 本文的主要创新之处在于： 1、提出了比较实用的商业银行经营状况定量评价方法、评价指标体系设计、 评价过程和客户分析模型。 2、根据商业银行资金流动的特点，提出了资金流网络的概念，通过资金流 网络，把商业银行的经营机构、经营业务和经营环节有机地结合起来。 3、提出了符合商业银行经营规律的诊断分析系统，包括诊断标准的生成、 诊断方法和目标函数等。诊断分析系统是以商业银行经营过程中资金流向为主 线，通过对资金来源、资金运用和资金流动中各个环节的量、本、利和风险的分 析，把经营机构和经营业务有机结合起来，进行深入、全面和系统的分析，从而 来挖掘各经营机构、各经营业务的优势和差距。 4、提出商业银行经营业务的敏感性分析方法，包括内部资金运用的敏感性、 利率敏感性缺口和银行经营效益对利率变动的敏感性测量方法。 5、提出了一套商业银行经营状况评价、诊断和经营业务敏感性分析系统。 评价是对其经营表现做出综合的评估，诊断是针对有问题的经营机构或经营业 务，挖掘出产生问题的深层次原因，业务敏感性分析就是在评价和诊断分析的基 础上，找出影响经营业绩的因素和这些因素影响程度的大小。 关键词：商业银行；评价；诊断；敏感性分析；资金流网络 中国科学技术大学博士学位论文 中国科学技术大学博士学位论文 商业银行经营状况评价、诊断和业务敏感性分析 ABSTRACT Commercial banks are an important part of the economy and finance area of our country． Along with the unceasing enlargement of outward opening in finance area，the competition among commercial banks(including that between local banks and fore