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第 PAGE 20 页 U8财务业务一体化 实施方案（初稿） 文档作者： 提交日期： 确认日期： 最终版本：　　　　 审批签字: 实施单位 实施项目负责人： 实施单位 杰牌集团项目负责人： 一、实施目标： 将用友软件的购销存系统与财务系统关联应用，从而实现财务管理和业务管理的一体化。 已使用模块：总帐、应付款管理、应收款管理、UFO报表、。拟使用模块：采购管理、库存管理 销售管理、存货核算 成本核算。总体目标：系统的实施是基于上述模块的财务业务一体化软件，实现资金管理与物流管理的统一，满足用户经营管理的整体需要。并且按照集团公司及所属公司生产经营特色建立核算及预算体系，优化工作流程，准确、完整、及时的反映财务状况和经营成果等各项财务信息。 二、总体流程 销售出库单采购订单 销售出库单 采购订单 采购管理销售管理库存管理 采购管理 销售管理 库存管理 采购入库 采购入库 采购发票销售发票所有出入库单 采购发票 销售发票 所有出入库单 存货核算 存货核算 应收款管理应付款管理 应收款管理 应付款管理 应收款应付款 应收款 应付款 工资凭证折旧凭证成本核算UFO电子表工资 管理固定 资产 工资凭证 折旧凭证 成本核算 UFO电子表 工资 管理 固定 资产 总 帐 总 帐 数据流程说明： 采购业务： 采购员在库存系统录入“采购入库单”、也可以根据采购管理中的采购订单和到货单自动将生成入库单传递至采购系统等待审核，传递至存货核算系统等待记帐核算采购成本，采购系统中录入采购发票和运费发票，并和采购入库单进行结算，自动生成应付帐款传递到应付款管理。 销售业务： 销售部开票员根据客户的传真，电话等信息填写销售定单，并且根据实际的客户购买情况填写销售发货单，对于确认本月销售的客户，可以根据销售定单或者销售发货单在销售系统审核生成“销售发票”，并且销售发货单可以根据销售系统的选择情况自动或人工生成销售出库单并传递至库存系统等待审核，审核后的“销售出库单”传递至存货核算系统等待记帐核算销售成本，同时销售发票传递至应收系统形成应收帐款。 委外加工业务： 委外加工发出时仓管员在库存系统录入“其他出库单”，出库类别为‘委外加工出库’；加工完成时仓管员在库存系统录入“其他入库单”（该存货的成本只是发出材料的成本之和），入库类别为‘委外加工入库’。将加工费当作存货录在“存货档案”中，存货属性为‘劳务费用’，视同一般采购业务处理。 生产领用与完工产品入库： 仓管员在库存系统录入“限额领料单”进行领料（产品结构必须先设置），用以控制各材料的领用数量；车间生产完工仓管员在库存系统录入“产成品入库单”，一些特殊情况可以通过录入其他入库单、其他出库单形式来调整数量。加上采购系统传来的采购入库单，销售系统传来的销售出库单，仓管人员对以上所有出、入库单进行审核确认实际收发。 存货核算系统：材料核算员在存货核算系统对所有出、入库单据进行记帐，登记存货明细帐，再把记帐后的出、入库单制单，并将相关凭证传递到总帐系统中，登记总帐。 应收及收款业务：应收系统填制 “其他应收单”录入除应收帐款客户外的其他客户的其他应收款单据，生成应收款凭证，客户结算货款时由出纳填制“收款单”核销各客户的应收帐款、其他应收款，生成收款凭证，并对销售系统传来的发票制单生成应收款凭证传递至总帐系统。 应付及付款业务：应付系统填制“其他应付单”录入除应付帐款供应商外的其他供应商的其他应付款单据，生成应付款凭证，与供应商结算货款时由出纳填制付款单核销各供应商的应付帐款、其他应付款，生成付款凭证，并对采购系统传来的发票制单生成应付款凭证，对现付的采购发票制单形成现结凭证传递至总帐系统。 总帐系统：总帐系统对存货核算系统、应收/应付系统传来的凭证进行审核记帐，并且进行其他类型凭证的填制、审核、记帐等财务处理。 三、具体的应用操作分析： 贸易公司流程介绍 采购业务流程 采购（定单）入库单销售定单 采购（定单）入库单 销售定单 拷贝应付系统采购发票应付款 拷贝 应付系统 采购发票 应付款 入库单据