第10章 商业银行中间业务管理.ppt

工行中间业务挑大梁 资金交易和中间业务超过存贷款利差收入记者日前获悉，今年上半年工商银行信贷投放合理均衡，实现存贷款利差收入350亿元左右，营业净收入比去年同期增长了27％。 工商银行有关负责人表示，今年上半年中央的宏观调控并未影响到工行盈利。据了解，工行在调控中进行信贷结构调整，保证了质量提高和可持续发展。同时，大力提高非信贷资产的收入水平，发展各类中间业务，以促使收入多元化。数据显示，上半年工行实现存贷款利差收入350亿元左右，同时上半年工行在收入方面出现了一个重要“拐点”：即资金交易类收入和中间业务收入加在一起超过存贷款利差收入12个百分点左右。 第10章 商业银行中间业务与管理 引言 目前，在西方中间业务已经成为商业银行一个重要的收入来源，一些国际性商业银行的中间业务收入在总收入中的占比甚至超过50%，中间业务已经成为现代商业银行的一项支出性业务。 我国商业银行中间业务的发展目前还处于起步阶段。随着商业银行之间传统业务竞争日趋激烈，更随着外资银行大举进入，我国商业银行越来越将目光投向中间业务。中间业务的发展受到了高度关注。 教学内容 商业银行中间业务概述 无风险/低风险类中间业务 不含期权期货性质风险类中间业务 含期权期货性质风险类中间业务 商业银行中间业务产品的定价 10.1.1中间业务的含义 依据2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相对应的是表外业务，指商业银行所从事的，按通行会计准则不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变银行当期损益的经营活动。 本章所用的中间业务和表外业务概念是互通的。 10.1商业银行中间业务概述 10.1.2中间业务的特点 表外性 多样性 低成本、高收益性 风险差异性 社会效益性 10.1.3中间业务的种类 巴塞尔委员会的分类 按照中国人民银行的分类 按照风险大小和是否含有期权期货性质分类 按银行在开展中间业务时的身份划分 巴塞尔委员会的分类 按照是否构成银行或有资产和或有负债，将表外业务分为两类，相应的，表外业务有广义和狭义之分。 或有债权和或有债务类表外业务——这类业务主要包括担保类、承诺类和交易类中间业务，带有融资或交易功能，产生或有债权和债务，在一定条件下可转化为表内资产或负债业务。——狭义的表外业务。 金融服务类表外业务——银行只提供金融服务而不承担任何资金损失的风险上，银行的这类业务活动主要以收取手续费为目的，不构成银行的或有债权/债务。 中国人民银行的分类 支付结算类中间业务 银行卡业务 代理类中间业务 担保类中间业务 承诺类中间业务 交易类中间业务 基金托管类 咨询顾问类 其他类中间业务如保管箱、见证等业务 按照风险大小和是否含有期权期货性质分类 无风险和低风险类中间业务：包括咨询顾问类、代理类中间业务、基金托管类等。 不含有期权期货性质风险类中间业务：包括交易类中间业务、支付结算类中间业务、银行卡业务 含有期权期货性质风险类中间业务：包括担保类中间业务、承诺类中间业务、金融衍生产品、租赁类中间业务等。 按银行在开展中间业务时的身份划分 委托性业务是指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展业务的各类中间业务，如各种结算业务、信托业务中的委托类业务等。 代理性业务是指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展的各类中间业务，如代理收款、代理保险、代理融通、代发工资、代销国债等各种代理业务就属于代理性中间业务。 自营性业务是指银行自己直接主动参与的各类中间业务，如担保性中间业务等。 10.2无风险/低风险类中间业务 无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金一种见人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。主要业务有： 咨询顾问类 代理委托类 保管类中间业务 基金类中间业务 10.2.1咨询顾问类 指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，运用自身所积累的大量信息资源，以专门的知识、技能和经验为客户提供所需要的信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的纪录的分析，形成系统的资料和合理的方案，提供给客户，并收取一定的服务费。 10.2.2委托代理类中间业务 随着社会经济的迅速发展，各种社会经济关系日益复杂，频繁的经济活动常因时间、地点和条件的限制，而使当事人无法亲自完成某些经济行为。人们为了实现其合法的经济权益，需要委托代理人在授权范围内，代表他们完成那些无法自行完成的经济行为，这就是通常所说的代理。 代理收付业务；代理承销与兑付债券业务；代理政策性银行业务；代理保险业务；代