湖北兴发化工集团股份有限公司对外担保管理制度修订.PDFVIP

湖北兴发化工集团股份有限公司 对外担保管理制度 （修订） 第一章 总 则 第一条 根据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》和 《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度所称担保，是指公司及其所属全资子公司、控股 子公司及其他有控制关系的单位以第三人身份为他人提供的保证、抵 押或质押等。 第三条 公司对外担保遵循平等、自愿、公平、诚信的原则。公 司审慎对待和严格控制对外担保产生的风险，拒绝任何强令为他人提 供担保的行为。 第四条 对外担保必须经董事会或股东大会审议批准后方可实 施。 第五条 公司对子公司对外担保实行统一管理，未经公司批准， 子公司不得对外提供担保，不得相互担保。 第二章 担保与管理 第一节 担保对象 第六条 公司可以为具有独立法人资格且具备下列条件之一的 单位担保。 （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司具有重要业务关系的单位； （三）与公司有潜在重要业务关系的单位； （四）公司全资、控股子公司及其他有控制关系的单位。 以上单位必须同时具有较强的偿债能力，并符合本制度的相关规 定。 第七条 公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东大 会表决前，应当掌握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险 进行充分分析。 第二节 担保调查 第八条 担保申请人应向公司提供以下资料： （一）担保申请； （二）企业基本情况； （三）近三年审计报告和最近一期财务报表； （四）经营情况分析报告； （五）主合同及其相关资料； （六）本项担保的用途、预期经济效益及还款能力分析； （七）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的声明； （八）反担保方案及其担保物相关证明材料； （九）公司认为需要提供的其他资料。 第九条 公司在决定担保前，财务部和法律事务部先对担保对象 进行调查，确认资料是否真实，掌握被担保人的资信状况，对该担保 事项的收益和风险进行充分评估，防止主合同双方恶意串通或采取其 他欺诈手段，骗取公司担保。必要时公司可聘请中介机构对担保对象 进行审计。调查包括但不限于： （一）依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形； （二）财务状况和经营情况良好，具有稳定的现金流量或者良好 的发展前景； （三）已提供过担保的，应没有发生债权人要求公司承担连带担 保责任的情形； （四）拥有可抵押（质押）的资产，具有相应的反担保能力； （五）提供的财务资料真实、完整、有效； （六）公司对其具有控制或重大影响能力； （七）没有其他法律风险。 第三节 担保审批 第十条 公司对子公司提供担保或子公司相互担保，由财务部会 同法律事务部等相关部门对担保事项进行评审并出具书面意见，报分 管该业务的公司副总经理审核后提交董事会或股东大会审批。 第十一条 公司对其他单位提供担保，被担保人必须按担保程序 要求将完整资料报送财务部。分管该业务的公司副总经理组织财务 部、法律事务部等相关部门对担保事项进行调查、核实，明确担保事 项责任人，出具评审报告报董事长审核后提交董事会或股东大会审 批。 第十二条 公司下列对外担保行为,须经股东大会审议通过。 （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％的担保； （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期 经审计净资产50％以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保； （四）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最 近一期经审计总资产30％的担保； （五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最 近一期经审计净资产的50％，且绝对金额超过5000 万元以上；