20XX年某建筑公司管理制度手册.docVIP

公司管理手册 PAGE12 / NUMPAGES61 目录 TOC \o 1-1 \h \z \u 一、公司现金管理规定 二、施工项目财务管理规定 三、公司材料采购规定 四、工地库房管理制度 五、公司借款规定 六、报销审核制度 七、出纳会计人员岗位职责  = 1 \* ROMAN I公司现金管理规定 第一条：公司资金实行集中统一管理。 第二条：公司所属各项目不能将资金擅自借出，不得将项目资金挪作他用。 第三条：公司所属各项目部在使用资金时应收取、合法有效票据，对于不能收取、合法有效票据所发生的税费全部由项目部自行承担。矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃軔朧碍鳝绢懣硯涛镕頃赎巯驂雞虯从躜鞯烧论雛办罴噓剥淚軔琿閔馐虯圓绅锾潴苏琺锅苁。 第四条：资金预算管理 1. 项目部成立后，编制资金计划，根据成本计划，编制现金预算。 2. 根据工程进度，按合同约定，按时向甲方收取工程款。 3. 根据回款，项目部编制资金使用计划。经相关责任人审批后实施。 4. 项目部资金，原则上由公司统一安排使用。 第五条：资金使用审批权限 1. 3000元以下的零星材料，由项目部经理审核批准后支付。 2. 3000元以上的材料，逐级上报总经理审核批准支付。 第六条：现金管理纪律1.所有部门的一切生产经营收入、支出及其他收入、支出都必须通过财务结算，按规定列收、列支，严禁私设小金库