用友ERP财务管理系统实验教程（用友ERP U8 V10.1版） 教学课件 王新玲、李孔月、康丽 第6章 固定资产.pptVIP

在线教务辅导网： 教材其余课件及动画素材请查阅在线教务辅导网 QQ:349134187 或者直接输入下面地址： 第6章 固定资产 一、应用准备 二、固定资产初始化 三、固定资产日常业务 四、固定资产期末处理 五、其他处理 内容概要 与其他模块的关系 总 账 成本管理 项目管理 设备管理 UFO报表 固定资产管理 制单 凭证查询 对账 折旧数据 函数公式 项目折旧 卡片信息 1.手工数据准备：卡片项目、卡片样式、资产分类、报表、折旧方法、期初数据和其他信息的整理工作 2.账套准备：建立企业核算账套 3.模块启用：启用固定资产模块 4.操作员准备：操作员和账套权限 一、应用准备 1. 第一次进入：固定资产账套初始化 依照建账向导，完成固定资产建账初始的六个步骤 二、初始化 1. 第一次进入：固定资产账套初始化2.选项设置：建议不要变更 二、初始化 1. 第一次进入：固定资产账套初始化2.选项设置：建议不要变更3.基础档案：重点是部门档案和资产类别 二、初始化 1. 第一次进入：固定资产账套初始化2.选项设置：建议不要变更参数3.基础档案：重点是部门档案和资产类别4.期初余额：固定资产期初卡片录入 二、初始化 案例 华兴公司2014年1月1日开始启用用友固定资产账套。 采用平均年限法按月计提折旧，折旧汇总分配周期为1个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。 固定资产类别编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用自动编码，编码方式为按“类别编码+序号”；序号长度为5。 固定资产要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为“1601—固定资产”；累计折旧对账科目为“1602—累计折旧”。 对账不平衡的情况下允许月末结账。 三、日常业务处理 1.资产增加 2.资产的日常变动处理 3.卡片管理 4.资产盘点 5.账表查询与输出 三、日常业务处理 1.资产增加：单张增加与成批增加 三、日常业务处理 1.资产增加： 注意事项:保存新增资产卡片，自动进入下一张卡片的增加界面；可以通过复制的方式成批增加资产卡片；新增资产与原始卡片的区别。 三、日常业务处理 2.资产的日常变动：资产变动包括资产的原值增加、原值减少、部门转移、累计折旧的调整等等； 注意事项： 当月新增资产和录入的原始卡片的不要变动；变动单生成后，不能随便修改； 三、日常业务处理 3.卡片管理 三、日常业务处理 3.卡片管理 当月新增的固定资产卡片可以修改；通过所选中的卡片进行复制操作；卡片列表表头设计、卡片列表排序； 删除不是资产减少，是将错误的卡片彻底清除。 三、日常业务处理 4.固定资产盘点 资产盘点表的输出 资产盘点结果的保存 资产盘点的核对 三、日常业务处理 5.账表查询与输出 固定资产账簿固定资产折旧表固定资产统计表固定资产卡片台账 四、期末处理 1.固定资产折旧计提 2.资产减少 3.批量制单 4.对账、结账 四、期末处理 1.固定资产折旧计提 折旧计提可以重复操作,后一次计提折旧数据将覆盖上一次计提数据 注意：选择本账套不提折旧，不会出现此菜单 四、期末处理 2.资产减少 资产报废、出售、赠送出去;要减少的资产，当月仍然要计提折旧；已减少资产发现操作错误，可以撤消减少;资产减少“不等于”资产删除; 四、期末处理 3.批量制单 单笔业务发生完成后，可以立即制单;将多笔业务填完后，可以选择合并制单; 四、期末处理 4.对账、结账 固定资产系统是单据保存，立即登账，总账中是凭证记账后，才登账。  四、期末处理 4.对账、结账 注意：结账后可以反结账操作，但是系统会自动清除结账后，到反结账之前，所做的一切操作单据 五、其他处理 2.卡片项目的设置 3.卡片样式的设置 1.重新初始化账套：生成凭证后，不能操作 4.数据接口管理：固定资产卡片的引入固定资产盘点结果单的引入 * 固定资产系统是一套用于企事业单位进行固定资产核算和管理的软件，帮助企业的财务部门进行固定资产总值、累计折旧数据的动态管理，为总账系统提供相关凭证，协助企业进行部分成本核算，同时还为设备管理部门提供固定资产的各项指标管理工作。 固定资产管理系统的作用是完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，保证企业固定资产的安全完整并充分发挥其效能；同时，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，保证再生产的资金来源。此外，还可输出一些与“设备管理”相关的报表和账簿，以分析固定资产的利用效果 。 固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧的