决算收入与决算支出审计底稿.doc

审计取证记录 被审计单位名称 索引号 审计的主要事项 决算收入、决算支出 1、2015年决算收入和决算支出情况： 单位：万元 科目 收入 财政收入 9163.45 事业收入 472.88 经营收入 104.22 合计 9987.88 支出 基本支出 2380.99 项目支出 7371.63 经营支出 247.33 合计 9999.95 （一）收入情况 2015年度决算收入为9987.88万元，其中：财政拨款9163.45万元，占本年收入的91.75%；事业收入472.88万元，占本年收入的4.73%；经营收入247.33万元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22万元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情况 2015年度决算支出合计为9999.95万元，基本支出2380.99万元，占支出总额的23.81%；项目支出7371.63万元，占支出总额的73.72%；经营支出247.33万元，占支出总额的2.47%。 本年项目资金使用7371.63万元，其中行政事业类项目支出5010.82万元：使用财政拨款4970.66万元、其他资金40.16万元；基建类支出2360.81万元：其中省某某单位三期扩建工程纳入预算项目使用财政拨款2317.12万元、编钟馆改造及配套工程43.69万元。 （三）结余情况 本年资金来源于其他收入的项目收支结转资金12.28万元，年末全部转入事业基金。 年末待结转财政预算指标合计9985.57万元，包括上年结转本年未使用指标2452.82万元：省某某单位扩建（三期）工程2393.61万元、人员经费（在职人员补发绩效经费）59.21万元；年初预算本年未使用指标5186.29万元：文化大发展大繁荣项目资金0.43万元、省某某单位扩建（三期）工程5185.86万元；本年追加预算未使用指标2346.46万元：2014年中央补助地方某某单位纪念馆免费开放专项资金（共建经费）437.85万元、2015年中央地方共建国家某某单位补助资金1889.39万元、2015年省直企事业单位离休干部生活补贴经费19.22万元。 所附审计证据 页 被审计单位经办人意见： 被审计单位负责人意见： （签名并加盖公章） 日期： 审计人员： 日期：2016-3-23 审核人员： 日期： 共　2页第　2页 审计工作底稿 索引号： 被审计单位名称 审计事项 决算收入、决算支出 会计期间或者截止日期 2015年1月至2015年12月 审计人员 编制日期 2016-3-23 审计结论或者审计查出问题摘要及其依据 根据审计工作的安排2016年3月23日对某某省某某单位决算收入、决算支出及管理进行审计，现就本次审计说明如下： 1、本次审核依据《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《事业单位会计准则》、《会计基础工作规范》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会【2012】21号、临时出国人员费用开支标准和管理办法财行[2001]73号及局有关制度和规定进行。 2、2015年决算收入、决算支出情况： 单位：万元 科目 收入 财政收入 9163.45 事业收入 472.88 经营收入 104.22 合计 9987.88 支出 基本支出 2380.99 项目支出 7371.63 经营支出 247.33 合计 9999.95 （一）收入情况 2015年度决算收入为9987.88万元，其中：财政拨款9163.45万元，占本年收入的91.75%；事业收入472.88万元，占本年收入的4.73%；经营收入247.33万元，占本年收入的2.48%；其他收入104.22万元，占本年收入的1.04%。 （二）支出情况 2015年度决算支出合计为9999.95万元，基本支出2380.99万元，占支出总额的23.81%；项目支出7371.63万元，占支出总额的73.72%；经营支出247.33万元，占支出总额的2.47%。 本年项目资金使用7371.63万元，其中行政事业类项目支出5010.82万元：使用财政拨款4970.66万元、其他资金40.16万元；基建类支出2360.81万元：其中省某某单位三期扩建工程纳入预算项目使用财政拨款2317.12万元、编钟馆改造及配套工程43.69万元。 （三）结余情况 本年资金来源于其他收入的项目收支结转资金12.28万元，年末全部转入事业基金。 年末待结转财政预算指标合计9985.57万元，包括