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客户财务状况分析——现金流量表 日期： 姓名 收入 金额 百分比 支出 金额 百分比 工资薪金（税后） 房产 奖金和佣金 教育费用 投资收入 利息 汽车 资本利得 分红 日常生活支出 租金收入 购买衣物开支 其它收入 休闲和娱乐 其它收入 其它支出 收入总计 支出总计 结余 精心整理专业资料，请放心下载 日期：2005-1-1至2005-12-31 姓名：李先生与张女士的家庭 收入 金额 百分比 支出 金额 百分比 工资薪金（税后） 300，000 97% 房产 30，000 20％ 奖金和佣金 教育费用 8，000 5% 投资收入 利息 10，000 3％ 汽车 22，800 15% 资本利得 分红 日常生活支出 48，000 31% 租金收入 购买衣物开支 8，000 5％ 其它收入 休闲和娱乐 12，000 8％ 其它收入 其它支出 24，000 16％ 收入总计 310，000 100％ 支出总计 152，800 100％ 结余 157，200 精心整理专业资料，请放心下载 要点 贷款项下是各项贷款余额 收入项为税后收入 勿忘投资收益 利息等勿忘扣税 支出注意转换成为“年”支出 精心整理专业资料，请放心下载 客户财务状况分析——客户财务比率表 结余比率=年结余/年税后收入 ，参考值10%，考察增加家庭净资产的能力 投资与净资产比率=投资资产/净资产 ，参考值50%，了解客户目前的投资程度 （投资资产包括其它金融资产与实物资产中的投资部分） 清偿比率=净资产/总资产 ，参考值50%，偿债能力 负债比率=负债总额/总资产，参考值50%，与清偿比例之和为1 即付比率=流动资产/负债总额 ，参考值70%，随时偿债能力 负债收入比率=年负债/年税后收入 ，参考值40%，短期偿债能力 流动性比率=流动性资产/每月支出 ，参考值3，家庭财务稳定性 精心整理专业资料，请放心下载 客户财务状况分析——客户财务比率表 客户目前的比率 参考值 比率 流动性比率 负债收入比率 即付比率 负债比率 清偿比率 投资与净资产比率 结余比率 精心整理专业资料，请放心下载 客户财务状况分析——客户财务比率表 51.05 7.35% 8.13 8% 92% 21% 51% 客户目前的比率 参考值 比率 3 流动性比率 40% 负债收入比率 70% 即付比率 50% 负债比率 50% 清偿比率 50% 投资与净资产比率 10% 结余比率 精心整理专业资料，请放心下载 要点 比率的含义 客户的比率是多少，与参考值的对比 有何优缺点 例：即付比率反映的是客户随时偿债的能力，其参考值为70％，过高的即付比率说明客户拥有过多的流动资金。李先生家庭的即付比率为8.13，而常值为70%，说明李先生家庭流动资产规模相对全部债务明显过高，财务结构不合理。 精心整理专业资料，请放心下载 客户理财状况预测 税后收入 投资收入 支出 负债 越来越少 收入将有稳定的增长 将按一定的比率增加 投资比率将加大， 投资收入随之增加 精心整理专业资料，请放心下载 客户财务状况总体评价 偿债能力较强 结余比率高 财务状况较好 资产结构不太合理 客户的资产投资和消费结构 可进一步提高 精心整理专业资料，请放心下载 理财建议 （1）11年的投资期限，平均每年收益率达到6%，这个收益合理并且可行，从目前来看能满足这个收益率的金融产品主要有：股票、股票型基金、偏股型基金、部分信托产品、部分人民币理财产品、部分外汇理财产品、部分券商集合理财等等。 （2）这笔资金用于子女教育，所以在考虑投资收益的同时要尽量保证投资的安全性。 （3）权衡风险与收益、以及进入门槛的限制，我们建议给客户做一个投资组合，可以将一半资金投资于稳健型的股票基金，另一半投资于中长期债券型基金。债券型基金的风险相对较小，但是收益也低；而稳健型的股票基金，其收益相对较高，但是波动也较大，风险相对较高。如果将资金分散投资在这两类产品上，安全性和收益性都有一定的保障。 精心整理专业资料，请放心下载 退休养老规划 精心整理专业资料，请放心下载 案例四 王刚夫妇今年均刚过35岁，他们俩打算55岁退休，在退休后的第一年，王刚夫妇估计两人需要10万元的生活费用，并且，由于通货膨胀的原因，这笔生活费用每年按照3％的速度增长。王刚夫妇估计会活到85岁，假设王刚夫妇退休后没有基本养老保险金，也没有企业年金等定期的收入，其退休费用只能靠退休前积累的退休基金进行生活。假设退休前的投资收益率为6％，退休后的投资收益率为3％，王刚夫妇现在已有25万元的退休基金了，问如果采取定期定投的方式，每年年底还需投入多少钱才能实现理想的退休目标？（注：请写出简