培训资料北京高科技公司模拟账套-850习题.doc

用友ERP财务软件V.850模拟习题 ——财务 总账 一、建账 1、操作员：551 张红 552 王晓 553 刘勇 2、建立账套：账套号——777 账套名称——北京高科技公司 账套路径——默认 启用会计期——2006年1月 单位名称——北京高科技公司 单位信息——其余各项为空 行业性质——新会计制度 按行业性质预置科目——是 客户、供应商分类——是 客户供应商分类编码级次——232 科目编码级次——422222 部门编码档案——22 数据精度——默认 3、启用模块：总账 启用时间：2006年1月1日 4、分配权限：张红——账套主管 王晓——出纳权限，出纳签字 查询凭证 刘勇——总账 二、总账系统基础设置： 总账参数设置： 凭证必须经由出纳签字 凭证类别：记账凭证(收款凭证 付款凭证 转账凭证) 结算方式：1 支票 101 现金支票（票据管理） 102 转账支票 （票据管理） 2 现金 部门档案：01综合部 0101总经理办公室 0102财务部 02市场部 03开发部 0301开发一部 0302开发二部 5、职员档案： 职员编码 职员名称 所属部门 职员编码 职员名称 所属部门 0101 肖建 总经理办公室 0201 赵斌 市场部 0102 张红 财务部 0202 宋佳 市场部 0103 王晓 财务部 0301 孙健 开发一部 6、客户分类：01长期客户 02中期客户 03短期客户 7、供应商分类：01工业 02商业 03事业 8、客户档案：02001（中期客户）北京实验学校 03001（短期客户）上海实达公司 9、供应商档案：01001（工业）上海公司 02001|（商业）联想万科有限公司 10、会计科目及期除余额如下： 科目编码 科目名称 辅助账类 方向 余额 科目编码 科目名称 辅助账类 方向 余额 1001 现金(日记) 指定科目 借 10000 2101 短期借款 贷 200000 1002 银行存款 (日记银行) 指定科目 借 131337.03 2121 应付账款 贷 276850 100201 工行存款 (日记银行) 日记 银行 借 131337.03 212101 应付往来款 供应商往来 贷 276850 100202 中行存款 (日记银行) 日记 银行 借 0 2153 应付福利费 贷 10222.77 1131 应收账款 借 157600 217102 未交增值税 贷 113101 应收往来款 客户往来 借 157600 3101 实收资本（股本） 贷 15000 1133 其他应收款 借 3800 3141 利润分配 贷 113301 职工借款 个人往来 借 3800 314115 未分配利润 贷 1141 坏账准备 贷 1430 4101 生产成本 借 17165.74 1211 原材料 借 5100 410101 直接材料 借 155 1243 库存商品 借 63000 410102 直接人工 借 15000 1501 固定资产 借 70000 410103 制造费用 借 2010.74 1502 累计折旧 贷 13000 4105 制造费用 借 0 1801 无形资产 借 58500 410501 工资 部门核算 借 0 5502 管理费用 借 0 410502 福利费 部门核算 借 0 550201 工资 部门核算 借 0 410503 折旧费 部门核算 借 0 550202 福利费 部门核算 借 0 5101 主营业务收入 贷 0 550203 折旧费 部门核算 借 0 550204 办公费 部门核算 借 0 550205 其他费用 部门核算 借 0 5401 主营业务成本 借 0 5503 财务费用 借 0 550301 利息支出 借 0 应收往来款余额： 日期 凭证号 客户单位名称 摘要 方向 金额 2005-10-25 北京实验学校 销售商品 借 99600 2005-11-10 上海实达公司 销售商品 借 58000 应付往来款余额： 日期 凭证号 供应商单位名称 摘要 方向 金额 2005-09-20 联想万科有限公司 购买商品 贷 176850 2005-11-25 上海公司 购买商品 贷 100000 其他应收款—职工借款余额： 日期 凭证号 部门