银行境内直接投资外汇业务操作规程（试行）模版.doc

PAGE PAGE 1 xx银行境内直接投资外汇业务操作规程 （试行） 第一章 总则 第一条 为规范我行境内直接投资外汇业务操作，根据《xx银行境内直接投资外汇业务管理办法(试行)》，制定本操作规程。 第二条 本规程所称的经办行是指承办xx地区国际业务的总行国际业务部或承办分行地区国际业务的分行相关业务部门。 外汇登记流程 第一节 前期费用基本信息登记所需资料及办理原则 第三条 外国投资者指境外机构或个人向我行申请办理境内直接投资前期费用基本登记，需提供以下材料： （一）《境内直接投资基本信息登记业务申请表》（一）（见附件1）。 （二）外国投资者在境外合法注册成立的证明文件等资料，如资料为非中文的，原则上应同时提供对应的中文译本。外国投资者提供原件及加盖外国投资者公章的复印件一式两份。（如有） 相关主管部门如外经贸部门、证监会等的批复件或批准证书原件及加盖外国投资者公章的复印件一式两份。（如有） （四）工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书或行业主管部门出具的相关证明。外国投资者提供原件及加盖外国投资者公章的复印件一式两份。 （五）法定代表人或负责人有效身份证明原件及加盖外国投资者公章的复印件。 （六）外汇局签发的《特殊机构代码赋码通知》原件及加盖外国投资者公章的复印件一式两份。 （七）其他需补充的资料。 第四条 我行办理境内直接投资前期费用基本登记时需按以下原则办理： （一）外国投资者向我行申请办理前期费用基本信息登记的，其后续拟设立的外商投资企业注册地需与经办行一致。 （二）前期费用登记金额每一投资项目原则上不得超过等值30万美元，如遇特殊情况或确有实际需要超过30万美元的，外国投资者需向其后续拟设立的外商投资企业注册地外汇局申请办理。 （三）前期费用外汇账户有效期为6个月（自开户之日起）。如确有客观原因，外国投资者需向我行提交书面说明及相关资料，申请办理延期，账户有效期最长不得超过12个月。 第五条 被投资主体为银行或非银行金融机构（含保险公司）参照上述办理。外汇局另有规定除外。 第二节 新设外商投资企业基本信息登记所需资料及办理原则 第六条 客户向我行申请办理新设外商投资企业基本信息登记，需提供以下材料： （一）《境内直接投资基本信息登记业务申请表》（一）（见附件1）。 （二）外商投资企业设立的章程、相关的股东决议等证明文件原件及加盖企业公章的复印件。 （三）相关主管部门如商务部、证监会等的批复件、批准证书或备案材料等原件及加盖企业公章的复印件一式两份。 （四）外商投资企业批准证书或备案证明原件及加盖企业公章的复印件一式两份。如是外商投资合伙企业提供包括外商投资合伙企业全部登记事项在内的加盖工商行政管理部门印章的企业基本信息单。 （五）组织机构代码证及变更为外商投资企业后的工商营业执照副本原件及加盖企业公章的复印件一式两份。如按规定先验资后办理工商登记变更的企业，提交原营业执照副本。如依规定无需变更营业执照的，应提交原营业执照副本及有关的备案材料。 （六）境内注册企业国家税务局税务登记证原件及加盖企业公章的复印件一式两份。 （七）法定代表人或负责人有效身份证明原件及加盖企业公章的复印件。 （八）主管税务部门出具的税务凭证《服务贸易等项目对外支付税务备案表》原件（外国投资者以境内合法所得在境内投资新设外商投资企业时提供）。 （九）其他需补充的资料。 第七条 我行办理新设外商投资企业基本登记时需按以下原则办理： （一）外商投资企业向我行申请办理基本信息登记的，其注册地需与经办行一致。外商投资性公司以外汇资金境内再投资新设的外商投资企业按照接收境内再投资基本信息登记办理。外商投资性公司与外国投资者共同出资的，被投资企业需分别办理接收境内再投资基本信息登记和新设外商投资企业基本信息登记手续，其中办理新设外商投资企业基本信息登记时，外商投资性公司视为中方股东登记。 （二）审核申请人提交资料时，应提请申请人如实披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民持股或控制。如外国投资者被境内居民直接或间接持股或控制，我行应在外汇局资本项目信息系统中将其标识为“返程投资”。 （三）在外汇局资本项目信息系统登记时应全额登记外国投资者各类出资形式及金额；跨境现汇与人民币流入总额不得超过已登记的外国投资者跨境可汇入资金总额。如主管部门的相关批准文件中未明确投资金额的，我行应根据企业最高权力机关出具的证明文件、按实需原则为企业登记可汇入金额。 （四）在外汇局资本项目信息系统登记时应注意区分外国投资者的出资方式。外国投资者以其在境内合法取得的利润用于境内再投资或转增资本的，出资方式登记为人民币利润再投资；以其在境内股权转让所得、减资所得、先行回收所得、清算所得用