易华录2014现金流量表水平垂直分析.docVIP

现金流量表分析 1、现金流量表水平分析 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减率 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 564,481,131.36 500,502,008.56 63,979,122.8 12.78% 收到的税费返还 11,830,223.06 6,209,620.72 5,620,602.34 90.51% 收到的其他与经营活动有关的现金 87,639,684.07 48,933,774.30 38,705,909.77 79.10% 经营活动现金流入小计 663,951,038.49 555,645,403.58 108,305,634.9 19.49% 购买商品、接受劳务支付的现金 750,001,025.50 436,763,188.36 313,237,837.1 71.72% 支付给职工以及为职工支付的现金 136,994,270.98 94,436,248.26 42,558,022.72 45.07% 支付的各种税费 45,794,495.99 38,456,047.21 7,338,448.78 19.08% 支付的其他与经营活动有关的现金 149,942,350.46 161,985,853.66 -12,043,503.2 -7.43% 经营活动现金流出小计 1,082,732,142.93 731,641,337.49 351,090,805.4 47.99% 经营活动产生的现金流量净额 -418,781,104.44 -175,995,933.91 -242,785,170.5 137.95% 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 22,150.00 275,580.00 -253,430 -91.96% 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 22,150.00 275,580.00 -253,430 -91.96% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 108,566,570.81 138,944,691.58 -30,378,120.77 -21.86% 投资所支付的现金 33,000,000.00 33,000,000 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 141,566,570.81 138,944,691.58 2,621,879.23 1.89% 投资活动产生的现金流量净额 -141,544,420.81 -138,669,111.58 -2,875,309.23 2.07% 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 54,400,000.00 -54,400,000 -100.00% 借款所收到的现金 814,500,000.00 419,700,000.00 394,800,000 94.07% 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 868,900,000.00 419,700,000.00 449,200,000 107.03% 偿还债务所支付的现金 299,700,000.00 120,000,000.00 179,700,000 149.75% 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 75,802,387.10 22,872,378.46 52,930,008.64 231.41% 支付的其他与筹资活动有关的现金 566,003.21 393,162.69 172,840.52 43.96% 筹资活动现金流出小计 376,068,390.31 143,265,541.15 232,802,849.2 162.50% 筹资活动产生的现金流量净额 492,831,609.69 276,434,458.85 216,397,150.8 78.28% 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -67,493,915.56 -38,230,586.64 -29,263,328.92 76.54% 加：期初现金及现金等价物余额 209,671,298.09 247,901,884.73 -38,230,586.64 -15.42% 六、期末现金及现金等价物余额 142,177,382.53 209,671,298.09 -67,493,915.56 -32.19% 从上表可以看出，易华录公司2014年净现金流量比去年减少了1,183,626,048.61元，降低幅度为94.98%。其