经济责任审计工作底稿标准格式-宏海(已排版)3(精).docVIP

目 录 1、经济责任审计一般工作程序图 2、经济责任审计委托书 3、审计立项书 4、被审计单位基本情况表 5、任期内单位重大事项决策情况表 6、经济责任审计计划表 7、审计工作方案 8、审计通知书 9、审计进场会议纪要 10、审计资料交接单 11、审计承诺书 12、内部控制调查表 13、企业内部控制调查问卷 14、内部控制测试表 15、记账凭证检查表 16、实质性测试审计工作底稿 (1固定资产审核表 (2固定资产抽查表 (3银行存款余额调节表 (4库存现金盘点核对表 (5审计核实材料 (6 （往来款）审核表 (7 余额测试表 17、审计调查记录 18、审计工作底稿汇总表 19、领导干部审计简易测试程序工作底稿 (1领导干部经济责任审计评价总表 (2履行经济管理职责情况表 (3经济责任指标实现情况表 (4收入实现情况表 (5支出发生情况表 (6资产管理情况表 (7经济合同、协议管理情况表 (8经办的债权债务情况表 (9内部控制制度制定与执行情况表 (10其他需要说明情况表 20、审计报告 21、审计报告征求意见书 (1审计报告征求意见书 (2审计报告征求意见表 (3审计报告征求意见签收单 22、审计文书签收单 23、已阅资料清单 24、审计程序执行一览表 1、 经济责任制一般工作程序图 经济责任审计一般工作程序图 2、 经济责任审计委托书 编号： 广州××集团有限公司文件 委 托 审 计 通 知 书 ××审字[ ]第 号 广州××有限公司： 经研究决定，现委托广州宏海会计师事务所有限公司对 （单位、部门） （处长、主任、经理等） 同志自 年 月 日至 年 月 日任职期间的经济责任进行审计。 委托单位（盖章） 负责人（签章） 年 月 日 3、 审计立项书 编号： 广州××有限公司 审 计 立 项 书 审字[ ]第 号 4、 被审计单位基本情况表 编号： 被审计单位基本情况表 负责人： 填表人： 填表日期： 5、 任期内单位重大事项决策情况表 编号： 任期内单位重大事项决策情况表 被审计单位名称： 被审计单位负责人： 填表人： 填表日期： 填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如对外投资、并购、重大工程项目大 宗物资采购等。 6、 经济责任审计计划表 编号： 经济责任审计计划表 编制人： 编制日期 7、 审计工作方案 编号： AAA BBB CCC有限公司 审 计 工 作 方 案 审字[ ]第 号 关于对××同志进行经济责任审计的工作方案 编制人： 编制日期： 8、 审计通知书 编号： AAA BBB CCC有限公司 审 计 通 知 书 审字[ ]第 号 关于对 同志进行经济责任审计的通知 （被审计单位名称）： 根据本公司规定，经董事长批准，决定派出审计组，自××××年××月××日起，对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任（职务）期间的经济责任进行就地（或报送）审计。 请你单位协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知×××同志于××日之前向审计组提交述职报告。 在审计期间，请你单位有关职能部门积极配合，提供必要的工作条件，以保证审计工作的顺利进行。 特此通知。 审计组长： 成员： 附件：（一）需向审计组提供的资料清单 （二）××同志述职报告内容的基本要求 AAA BBB CCC有限公司审计室 年 月 日 抄送： 附件（一）需向审计组提供的资料清单 1、企业内部的财务规章制度和内部控制制度； 2、任期内审计单位在银行和非银行机构设立的全部账户的情况， 包括已注销的账户； 3、企业章程、有关内部机构设置、职责分工情况； 4、任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况； 5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料； 6、任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表； 7、任期内全部协议书及经济合同； 8、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表； 9、任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录； 10、任职前后有关经济遗留问题的专门材料； 11、任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结 果、处理意见及纠正情况资料； 12、任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告、 验资报告、资产评估报告及办理企业合并、分立等事项出具的有关报 告等； 13、审计机构认为需要的其他资料。 附件（二）××同志述职报告内容的基本要求 1、任职情况（包括在何单位、任何职及任职起止时间）； 2、单位基本情况； 3、任期内经济责任目标及其完成情况； 4、任期内的主要经营决策及其实施效果； 5、任期内资金运用情况（包括资金来源与运用的明细及说明）； 6、财产物资的安全完整、保值增值情况（包括清查明细及说明）； 7、任