企业国际结算业务中融资产品介绍.ppt

* 韩亚银行（中国）有限公司长春分行 市场部 张捷 2008年12月 企业国际结算业务中 融资产品介绍 出口融资业务品种及比较 L/C项下贴现 押汇 福费廷 打包放款 有无追索权 有 有 无 有 业务办理时间 承兑/承付通知书后 出单后 承兑/承付通知书后 出单前 融资期限 较短（多不超过360天） 较短（多不超过360天） 可长可短，最长10年 较短（多不超过360天） 币种 人民币/可自由兑换货币 人民币/可自由兑换货币 可自由兑换货币 人民币/可自由兑换货币 L/C种类 远期 即期/远期 远期 即期/远期 风险程度 较低 高于贴现低于其他 较高 较高 是否占用工商信用额度 可占/可不占 可占/可不占 可不占 占用 资金用途有无限制 无限制 无限制 无限制 无限制 费用 较低 无手续费，仅收利息 高于贴现 融资额 100%汇票/发票金额 100%汇票/发票金额 承兑/承付通知书金额100% 70-90%L/C金额 * 企业融资条件 出口类融资产品 企业信用等级 打包贷款 A- 出口押汇 A- 出口贴现 A- 出口保理 A- 福费廷 / 进口类融资产品 企业信用等级 进口押汇 A 进口T/T融资 A * 押汇 进口押汇业务简介　　 如果客户是信用证业务中的开证申请人(进口商)，银行在收到国外出口商寄来的客户所开信用证项下单据后，如单证相符，银行可向客户提供用于支付该笔信用证款项的短期资 金融 通，即进口押汇。此时客户无须支付信用证项下的款项，即可取得信用证项下的单据，不但节省了占用资金的成本，而且获得了融资便利。 宜选择进口押汇的时机　　1、流动资金不足，无法按时付款赎单，且进口商品处于上升行情;　　2、有其他投资机会，且该投资的预期收益率高于押汇利率; * 押汇 进口押汇(Import Bill Advance)　　 进出口 双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行(一般为自己的往来银行)向出口方开立保证付款文件，大多数为 信用证 。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程，称为进口押汇。　　 因为进口商通过信用保证文件的开立，可以延长付款期限，不必在出口商发货之前支付货款，即使在出口商发货后，也要等到单据到达自己手中才履行付款义务。这样，进口商减少了资金占用的时间。同时，出口商愿意接受这种延长付款期限，是以开证行保证到期付款为条件的。因此，进口押汇是开证行向进口商提供的一种资 金融 通。 * 押汇 进口押汇种类　　1. 信用证 单据的押汇　　出口商根据信用证的要求，将信用证上面所列的各种单据和信用证交给银行进行短期借款，实际上就是用信用证的单据抵押给银行。　　2.远期信用证承兑的押汇　　出口商的远期信用证业务，得到开证银行承兑 通知 ，出口商利用远期信用证的承兑 通知 ，向银行申请短期借款。　　3.远期银行承兑 汇票 的贴现　　用远期银行承兑 汇票 作为抵押品的短期借款。出口商拿到了一张远期银行汇票，这张汇票已经被银行承兑了，但还没有到期，出口商可以拿着张汇票抵押给银行进行借款。 * 押汇 进口押汇的对象及条件　　一、对象：　　企业(开证申请人)如使用银行授信额度开立信用证，由于单证相符必须承担对外付款责任时，因资金临时周转困难等原因，确实无法在 规定 付款日前筹措到付款资金的，可在收到银行到期付款通知书后向银行申请叙作进口押汇。　　二、条件：　　1、企业应当具备独立法人资格，且经营作风良好，无违规、违法和违约等不良记录;　　2、企业必须在银行开有外汇或人民币基本帐户或往来帐户，保持经常结算往来，信誉良好;　　3、企业应有齐全的财务管理 制度 和生产销售网络，进口商品有正常合理的销售渠道和可靠的资金回拢来源，能够按期偿还银行的垫款资金;　　4、企业财务状况良好，具备短期偿债能力，如需要，企业应向银行提供经认可的贷款担保或抵押。 * 押汇 进口押汇的币种、利率、期限　　进口押汇币种为付款币种，押汇利率参照银行同期流动资金贷款利率，采取利随本清的计息方式进口押汇的期限自每笔对外付款日起至押汇归还日止，原则上不超过三个月。　　进口押汇的好处　　减少资金占压——您在办理进口开证、进口代收后继续叙做进口押汇，等于完全利用银行的信用和资金进行商品进口和国内销售，不占压任何资金即可完成贸易、赚取利润;　　把握市场先机——当您无法立即付款赎单时，进口押汇可以使其在不支付货款的条件下取得物权单据、提货、转卖，从而抢占市场先机;　　优化资金管理——如您在到期付款时遇到更好的投资机会，且该投资的预期收益率高于贸易融资的利息成本，使用进口押汇