内部控制工作的经验和做法及取得的成效课件.docVIP

内部控制工作的经验和做法及取得的成效 我单位在内控的建立与实施过程中，紧密结合本单位工 作实际，以问题为导向，有效实现了权力制衡，使单位领导 从源头上规避了经济责任风险。主要做法是： 一、组建工作领导小组，作为内控抓手 单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收 支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外 监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。我单 位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工 作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控 意识，为内控工作的推进奠定了基础。 成立了由局长任组长；副局长任副组长；班子成员、财 务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的 建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中 的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施， 确保内部控制体系的有效运行。 二、构建内控机制，保障内控实施 ( 一) 建立了单位层面的内控运行制约机制。 主要包括 8 个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关 键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求， 信息技术应用要求， 经济活动风险评估， 内部控制监督评价。 ( 二) 梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。 针对预 ( 决) 算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理 等业务模块，在规章制度方面，梳理制度文件，汇编成册。 ( 三) 通过信息化对制度和流程进行“固化” 。 要保障内 控真正落地，信息化是实施内控的最重要手段。根据上级要 求，我单位正在加快内控系统信息化建设，在信息系统建设 中将内控理念嵌入信息系统中，争取将制度和流程进行“固 化”并达到常态化，真正实现从“人治”管理向“法治”管 理和科学管理的转变。 内控规范建设政策性强、涉及面广、工作量大且具有相 当难度和专业性的工作，单位自身开展内控建设缺乏精力和 专业知识和信息化手段，很难保证内控建设的效率和效果。 下一步管理中将自我纠正、自我完善和持续改进，确保内控 规范实施取得良好效果。