701-部门费用预算控制流程.docVIP

U870流程库 北京用友软件股份有限公司 PAGE 5 ERP咨询实施部 流程索引 流程编号： 流程名称： 部门费用预算流程 文档控制 更改记录 日期 作者 版本号 更改记录 2007-07-14 刘英 V1.0 查阅 姓名 备注 目 录 TOC \o 1-5 \h \z \u 部门费用预算 3 业务描述 3 适用范围 3 控制目标 3 控制点 3 涉及部门及岗位 3 特定政策 3 业务流程图 4 流程说明 4 产品配置、关键预配置参数 5 部门费用预算 业务描述 年初制定各部门费用预算，日常按预算报销管理，控制部门开支，事后及时分析费用支出情况。 适用范围 业务流程使用对象：财务、各费用部门。 控制目标 设立预算指标，通过财务报销时制单控制，约束各部门费用开支，降低管理费用。 控制点 业务流程关键环节：预算表、项目公式、控制规则。 涉及部门及岗位 部门：财务，费用开支部门 岗位：预算管理岗 特定政策 预算机构与财务系统中的部门设置对应 业务流程图 流程说明 1、业务流程输入前提条件： 费用在总帐科目中核算，如果按部门考核，则费用科目采用部门核算； 费用预算项目与总帐科目基本一致； 费用预算按月编制，年初制定审核； 费用控制采用总帐制单审核控制； 费用控制规则为下列之一： 本期预算控制，即当月实际发生，不得超过当月预算； 累计预算控制，即当月为止的累计实际发生，不得超过年初至当月的累计预算。 2、业务流程输出结果及后续影响： 3、业务流程步骤： 顺序 业务步骤 业务步骤实现内容的描述 备注 初始设置 设置选项，导入部门答案，预算机构与财务部门对照、控制参数等。 设置预算项目，定义预算表，设置预算项目公式。 预算管理岗 预算编制 指定预算机构，各部门编制预算，预算审批发布。 各部门业务员 预算控制 建立预算控制规则公式，在总帐制单模块进行业务控制。 财务制单岗 预算分析 制定分析表，抽取实际执行数，查询分析 相关管理人员 产品配置、关键预配置参数 产品配置 产品系列 模块 基本配置 财务会计 总帐 √ 管理会计 预算管理 √ （2）关键预配置参数 模块 选项 参数配置 总帐 预算控制 预算管理系统 预算 控制选项 总帐启用预算控制