资产化相关法规按发文部门 .doc

资产证券化法规汇集 （按发文部门分类） TOC \o 1-3 \h \z \u 人行-关于中央国债登记结算有限责任公司发布《资产支持证券发行登记与托管结算业务规则》的批复 2 中央结算公司-资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则 2 人行、银监会-关于信贷资产证券化试点管理办法 9 人行、银监会-资产支持证券发行说明书的编制要求 18 人行-资产支持证券信息披露规则 20 人行-关于信贷资产证券化基础资产池的信息披露有关事项的公告 23 证监会-证券公司客户资产管理业务管理办法 27 证监会-发布《证券公司客户资产管理业务管理办法》及配套实施细则 40 证监会-证券公司定向资产管理业务实施细则 43 证监会-证券公司集合资产管理业务实施细则 55 证监会-金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法 71 证监会-信用评级与风险权重对应表 90 证监会-关于通报证券公司企业资产证券化业务试点情况的函 92 证监会-证券公司企业资产证券化业务试点指引（试行） 96 证监会-关于证券投资基金投资资产支持证券有关事项的通知 108 银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引 112 保监会-关于保险资金投资有关金融产品的通知 115 财政部、国税总局关于信贷资产证券化有关税收政策问题的通知 120 人行、银监会、财政部关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知 123 银监会-办公厅关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知 126 银监会-关于信托投资公司开展集合资金信托业务创新试点有关问题的通知 128 人行-关于中央国债登记结算有限责任公司发布《资产支持证券发行登记与托管结算业务规则》的批复 颁布机关：中国人民银行 文号: 银复[2005]54号 颁布时间：07/27/2005 实施时间：07/27/2005 效力状态：有效 国家开发银行、中国建设银行，各结算成员： 我公司制定的《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》（以下简称本规则，见附件），已经中国人民银行批准（银复[2005]54号）。现将本规则发布实施。请国家开发银行、中国建设银行在组织发起资产证券化试点工作中向受托机构、资金托管银行等相关机构提供本规则。 此函。 附件：资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则 二00五年八月十五日 中央结算公司-资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则 第一章 总则 第一条 为规范资产支持证券的发行、登记、托管、结算以及兑付行为，保护投资者的合法权益，根据《信贷资产证券化试点管理办法》（中国人民银行公告[2005]第 7 号）、《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》（中国人民银行令[2005]第 1 号）、《全国银行间债券市场债券交易管理办法》（中国人民银行令[2000]第 2 号）和《全国银行间债券市场债券交易流通审核规则》（中国人民银行公告[2004]第 19 号）等有关规定，制定本规则。 第二条 中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”）为资产支持证券提供登记、托管、结算和兑付资金代理拨付等服务。 第二章 发行、登记和托管 第三条 受托机构在发行资产支持证券前，应与中央结算公司签订《资产支持证券登记托管和代理兑付委托协议书》。 第四条 资产支持证券通过中国人民银行债券发行系统（以下简称“发行系统”）招标发行的，受托机构应不迟于计划招标日前的第六个工作日，向中央结算公司提交下列书面文件： （一）发行批文复印件； （二）资产支持证券信托合同文件的主要内容； （三）与资产证券化交易相关的资产管理（贷款服务）、资金托管（资金保管）、承销等协议文本复印件； （四）发行说明书； （五）评级报告； （六）承销团成员名单； （七）资产支持证券操作人员授权书暨预留印鉴卡（一式两份，见附件一）； （八）发行时间安排申请书（见附件二）。 其中（四）、（五）、（六）项应同时提供电子文本。 第五条 中央结算公司对第四条规定的文件进行形式核实，如发现有误则反馈受托机构修改，无误则办理以下手续： （一）为受托机构开立发行账户（受托机构首次发行的）； （二）为授权人员设置操作权限； （三）出具《发行时间安排通知书》（见附件三）。 第六条 招标发行时间确定后，受托机构应不迟于招标日前的第三个工作日将招标公告送达 中央结算公司，当日，中央结算公司通过中国债券信息网发布。 第七条 招标前，中央结算公司编制资产支持证券代码，在发行系统办理券种注册。同期各档次的资产支持证券作为独立券种分别注册。 第八条 招标当日，受托机构应根据招标公告的约定时间进行招标和中标确认，中央结算公司根据受托机构签章的中标确认书记