货币银行学第六章课件：商业银行.pptVIP

* * 1、结算业务 Settlement （1）结算工具：本票、支票、汇票、信用证 （2）结算方式 同城结算：支票结算、转帐、票据交换所自动转帐系统 汇款结算 Remittance 托收业务 Collection 信用证业务 Letter of Credit 电子资金划拨系统（环球银行金融电讯协会 SWIFT） 异地结算 * * 2、信托业务Trust 商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理或处置有关资产或其他事项，为信托人谋取利益的业务。 委托人－－－ 受托人（商业银行） 3、代理业务 Agent 商业银行接受客户委托，代办客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 委托人－－－ 代理人（商业银行） 以受托人名义 以委托人名义 代理融通（Factoring ）：由商业银行代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务 所有权 * * 贷记卡：先消费后还款 借记卡：先存款后使用 信用卡 4、银行卡业务 5、租赁业务 Leasing 6、信息咨询业务 金融租赁（融资性租赁）： 出租人出资购买承租人选定的设 备，按协议出租 经营性租赁： 出租人将自己的设备反复出租的租赁业务。 商业银行 * * （二）表外业务(Off-Balance Sheet Activities，OBS) 商业银行按照通行的会计准则，不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益的经营活动。 1、担保类业务：商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。 银行保函（bank’s Letter of Guarantee，L/G） 备用信用证（Standby Letter of Credit） 履约保函 投标保函 贷款保函 * * 2、承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。 3、金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期 权等衍生交易业务。 * * （三）表外业务与中间业务比较 独立于资产负债业务之外、以收取手续费为目的的业务，而且都是以接受委托的方式开展业务活动。 1、身份不同 中间业务：银行以第三者身份接受委托，扮演中间人的角色 表外业务：可能成为交易的直接当事人（银行保函） * * 2、业务风险不同 中间业务：其较少动用或不动用自己的资金。风险较小 表外业务：可能以某种形式垫付资金，从而形成银行与客户之 间的债权债务关系，其风险度较大。（ 贷款承诺） 3、发展的时间长短不同 表外业务是近20多年才发展起来的，与国际业务的发展、国际金融市场及现代通讯技术的发展紧密相关。 * * 6.4 商业银行的经营管理 6.4.1 商业银行经营管理的一般原则 1、安全性 安全性：银行在运营过程中资产免遭损失的可靠程度。 市场风险 违约风险 安全性对贷款来说是按期收回，证券资产则是随时足值收回 * * 2、流动性 流动性：商业银行能够随时应付 客户提现 和满足 客户借贷的能力。 资产的流动性：银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力 负债的流动性：银行能够经常以合理的成本吸引各项存款和其 他所需资金 保持资产具有较高的流动性 负债业务合理，有较强的融资能力 * * 3、赢利性 盈利性:商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。 总方针：保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性，致力于提高赢利性 * * 6.4.2 商业银行经营管理理论 商业贷款理论 可转让性理论 预期收入理论 * * 1、1694年成立的 是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。 2、 是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 3、商业银行的业务大体上可以分为三类，分别