财经类试卷会计专业技术资格中级经济法金融法律制度模拟试卷9及答案与解析.docVIP

会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷9及答案与解析 一、单项选择题 本类题共25小题，每小题1分，共25分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。 1 某上市公司监事会有5名监事，其中监事赵某、张某为职工代表，监事任期届满该公司职工代表大会在选举监事时，认为赵某、张某未能认真履行职责，故一致决议改选陈某、王某为监事会成员。根据证券法律制度的规定该上市公司应通过一定的方式将该信息予以披露，该信息披露的方式是（ ）。 （A）中期报告 （B）季度报告 （C）年度报告 （D）临时报告 2 根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列事项中，不属于证券交易内幕信息的是（ ） （A）增加注册资本的计划 （B）股权结构的大变化 （C）财务总监发生变动 （D）监事会共5名监事，其中2名发生变动 3 下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是（ ）。 （A）承销团承销适用于向不特定对象公开发行的证券 （B）发行证券的票面总值必须超过人民币1亿元 （C）承销团由主承销和参与承销的证券公司组成 （D）承销团代销、包销期限最长不得超过90日 4 某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是（ ）。 （A）净资产为人民币5000万元 （B）累计债券余额是公司净资产的50％ （C）最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息 （D）筹集的资金投向符合国家产业政策 5 根据证券法律制度的规定，下列人员中，不属于证券交易内幕信息的知情人员的是（ ）。 （A）上市公司的总会计师 （B）持有上市公司3％股份的股东 （C）上市公司控股的公司的董事 （D）上市公司的监事 6 某证券公司利用资金优势，在3个交易日内连续对某一上市公司的股票进行买卖。使该股票从每股10元上升至13元，然后在此价位大量卖出获利。根据证券法律制度的规定，下列关于该证券公司行为效力的表述中，正确的是（ ）。 （A）合法，因该行为不违反平等自愿、等价有偿的原则 （B）合法，因该行为不违反交易自由、风险自担的原则 （C）不合法，冈该行为属于操纵市场的行为 （D）不合法，因该行为属于欺诈客户的行为 7 某股份有限公司现有净资产5000万元。该公司于2007年1月发行一年期公司债券500万元。2007年11月，该公司又发行三年期公司债券600万元。2008年7月，该公司拟再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券的最高限额为（ ）万元。 （A）2000 （B）1500 （C）1400 （D）900 8 根据证券法律制度的规定。通过证券交易所的证券交易，投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到一定比例时，应在该事实发生日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知发行人并予以公告，该一定比例为（ ）。 （A）30% （B）20% （C）0.1 （D）0.05 9 下列股票交易行为中，不违反证券法律制度规定的是（ ）。 （A）甲上市公司的董事乙离职后第4个月，转让其所持甲上市公司的股票 （B）因包销购人售后剩余股票而持有丙上市公司6％股份的丁证券公司，第3个月转让其所持丙上市公司的股票 （C）戊上市公司的收购人，在收购行为完成后的第8个月，转让其所收购股票的60％转让给非关联方己公司 （D）庚上市公司持股8％的股东，将其持有的庚上市公司股票在买人后4个月内卖出 10 根据证券法律制度的规定，申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额应不少于人民币（ ）万元。 （A）1000 （B）3000 （C）5000 （D）6000 11 根据证券法律制度的规定，证券交易所可以暂停上市公司债券上市交易的情形是（ ）。 （A）公司因经济纠纷被起诉 （B）公司前一年发生亏损 （C）公司未按公司债券募集办法履行义务 （D）公司董事会成员组成发生霞大变化 12 根据证券法律制度的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（ ）。 （A）封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回 （B）开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回。也可以上市交易 （C）申请上市基金的基金份额持有人不得少于500人 （D）基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市 13 根据证券法律制度的规定，上市公司必须编制并公告季度报告季度报告编制并公告的时间应当是（ ）。 （A）会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的1个月内 （B）会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的2个月内 （C）会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内