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统战部办公用品采购管理流程图及廉政风险点示意图 使用科室提出申请 使用科室提出申请 风险点：采购人员未履行审批程序私自采购办公用品风险等级：高（ 风险点：采购人员未履行审批程序私自采购办公用品 风险等级：高（★★★） 填写采购申请单 填写采购申请单 办公室主任审核签字 办公室主任审核签字 分管副部长审核签字 分管副部长审核签字 风险点：1.采购人员业务不熟悉，对办公用品、耗材等的供货信息及资质未进行认真审查；2.工作人员不负责任或接受供货商贿赂，导致所采购物品价格虚高或以次充好，损害单位利益。风险等级：高 风险点：1.采购人员业务不熟悉，对办公用品、耗材等的供货信息及资质未进行认真审查；2.工作人员不负责任或接受供货商贿赂，导致所采购物品价格虚高或以次充好，损害单位利益。 风险等级：高（★★★） 2名以上（使用科室派员配合办公室人员）采购人员同时参与采购 2名以上（使用科室派员配合办公室人员）采购人员同时参与采购 借入、赠与、奖励、调拨、配置等物品物品采购交专人验收保管，填写办公用品采购入库单 借入、赠与、奖励、调拨、配置等物品 物品采购交专人验收保管，填写办公用品采购入库单 使用科室在办公用品发放登记表上签字，交由办公室人员留存备查风险点：不履行登记报批手续，擅自作主，造成公共财产流失。风险点：未办理领取登记手续而直接领用物品。 使用科室在办公用品发放登记表上签字，交由办公室人员留存备查 风险点：不履行登记报批手续，擅自作主，造成公共财产流失。 风险点：未办理领取登记手续而直接领用物品。 风险等级：中（★★） 领取办公用品 领取办公用品 统战部财务管理流程图及廉政风险点示意图 风险点：采购的固定资产、物品等不办理入库手续，挪为私用。 风险点：采购的固定资产、物品等不办理入库手续，挪为私用。 风险等级：高（★★★） 防控措施：健全完善办公用品采购管理办法，新购置的办公用品必须持采购申请单、验收入库或办理领导签字手续。 风险点：虚开发票贪污公款行为。风险等级：高 风险点：虚开发票贪污公款行为。 风险等级：高（★★★） 防控措施：1.加强工作人员政治思想和法律知识的教育，自觉筑起反腐道德底线；2.所有业务必须有2人以上共同前往办理，仪器设备采购及易耗品采购等金额较大的业务，必须纳入政府采购或有3人以上办理，发票上必须有2人或3人以上签字。 业务经办人员持正规发票申请报销，发票上须有2名以上经办人员签字 办公室主任审核 办公室主任审核 分管财务审核、主要负责人审批属固定资产、易耗品的，须办理登记手续 分管财务审核、主要负责人审批 属固定资产、易耗品的，须办理登记手续 风险点：1.发票为虚假发票；2.报销手续不完备。风险等级：高（★★★） 风险点：1.发票为虚假发票；2.报销手续不完备。 风险等级：高（★★★） 防控措施：1.要求财务人员加强财会专业知识的学习，提高专业技能；2.所有报销票据必须进行真实性审核，对虚假发票退回不予报销；3.严格审核报销手续是否完备，对手续不完备的退回要求补充手续，否则由财务人员承担审核不严的责任。 财务科审核票据、手续完备后报销 统战部经费管理主要工作流程及廉政风险点示意图 凭单据报销会签封面及原始发票申请报销 凭单据报销会签封面及原始发票申请报销 风险点① （★） 会计人员审核原始凭证 风险点② （★） 原始发票不合规 会计事项不真实 报销金额不准确 签字缺 项 审批须有经手人、证明人、财务审核人、 领导签字 风险点③ （★★） （★★ 未提交部长办公会讨论通过 按相关财务制度规定须提交部长办公会议研究的支出，提交部长办公会议研究通过后予以支出 不予报销 凭审批齐全的单据报销会签封面及原始凭证到报账员处结算 风险点：单据不全。防范措施：完善财经措施 风险点：手续不全。 防范措施：严格财经纪律，完善审批程序 风险点：单据不规范、无效。 防范措施：完善制度，严格审批程序 统战部公务接待管理流程及廉政风险点示意图 风险点：因个人感情，对不属公务接待范围的申请公务接待。风险等级：中 风险点：因个人感情，对不属公务接待范围的申请公务接待。 风险等级：中（★★） 防控措施：严格执行规章制度的有关规定，对上级检查、外地参考学习、基层来联系或办理业务工作而不能及时返回的等情形方可安排公务接待，同城单位严禁安