宁波四中公务卡使用及报销管理暂行规定.docVIP

甬四中[2012]22号 宁波四中公务卡使用及报销管理暂行规定 为加强和规范公务支出管理，切实减少公务支出中的现金支付结算，提高支付透明度，加强财务监督，根据宁波市财政局、中国人民银行宁波市中心支行《关于印发宁波市市级预算单位公务卡管理暂行办法的通知》（甬财政库[2008]737号）、宁波市财政局《关于实施宁波市市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》（甬财政库[2012]931号）等相关规定，结合我校实际，制定本规定。 一、适用范围 （一）公务卡的公务支出，主要是指我校财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、培训费、公务接待费、交通费和零星购买支出等《宁波市市级预算单位公务卡强制结算目录》规定的16项内容（具体见附件）。 （二）通过公务卡结算，只改变现金支付的结算方式，不改变原报销审批权限和程序。日常公务性支出，凡目录规定的公务支出项目，应按规定使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。原使用转账方式结算的，可继续使用转账方式。 （三）下列情况可暂不使用公务卡结算： 1.在不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出； 2.按规定支付给非本单位个人的支出，金额较大的需采取转账方式结算； 3.签证费、快递费、过路过桥费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。 除上述情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，应报经财务部门批准, 必要时报销申请人应提供不能使用公务卡结算的证明材料。 二、日常管理 （一）公务卡实行“一人一卡”实名制管理。以教职工个人名义向发卡行申请开立公务卡，并履行银行卡相关章程规定，除有涉密任务外均应在学校统一组织下申请办理公务卡。 （二）公务卡申办成功后，由财务人员对发卡行提供的持卡人姓名和卡号等信息确认核实，并导入公务卡管理系统。 （三）教职工发生变动，如涉及公务卡的相关信息变动的，应及时维护公务卡管理系统；对新增教职工的，应及时组织办理公务卡的申领手续；对因离职、退休等原因离开本校的，持卡人应及时清理公务卡项下债权债务，办理注销手续，停止公务活动的使用。 （四）公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，不得将卡片出租或转借给他人使用，因保管不善等原因引起的公务卡有关费用由个人承担。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知财务部门维护公务卡管理系统。 （五）公务卡具有一定的信用额度，原则上规定普通教职工信用额度为2万元，中层干部信用额度为3万元，校级领导和采购人员信用额度为5万元。 （六）持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务部门予以协助。 三、报销管理 （一）持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（银联小票）。 （二）持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应在刷卡消费后15天内到财务部门办理报销手续，不得恶意透支、拖欠还款，因报销不及时产生的罚息、滞纳金等相关费用由持卡人承担。 （三）持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，按照学校原规定的财务报销程序报请审批。财务部门根据交易凭条的“交易流水号”或“交易日期”、“消费金额”，通过公务卡管理系统验证消费信息后予以还款。对不予报销的部分，由持卡人负责偿还。 （四）若遗失公务卡消费交易凭条（银联小票）的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面注明。若持卡人需要保存公务卡消费交易凭条（银联小票）的，财务部门应要求持卡人将相关交易信息在财务报销凭证背面注明。财务部门均应通过公务卡管理系统对上述交易信息进行验证。 四、其他事项 （一）我校申领的公务卡为牡丹银联标准卡，是中国工商银行宁波市分行配合财政部门实施“预算单位公务卡项目”而发行的银联品牌个人贷记卡,统一使用“62”字头的标准卡样。具体发卡银行为工商银行宁波育才支行（办理国库集中支付业务的开户行）。 （二）领到公务卡后，应仔细核对卡片相关信息,并立即在卡片背面签名条上签上与您申请表上相同的名字（当然也要与您身份证件上的名字相同）。否则，使用时可能会遭到特约商户和银行网点的拒绝。以后用卡时，也应使用这个签名，否则，由此产生的后果或损失由持卡人承担。特约商户和银行网点在受理公务卡时，将核对您的签名，请保持卡片签名字迹清晰。 （三）领到公务卡后，须到工商银行网点办理卡片启用或拨打24小时服务热线95588启用，还可通过网上银行启用。若到网点柜面办理卡片启用,务必本人持待启用的卡片及有效身份证件方可办理,同时须设置卡片密码。 （四）从交易日起至到期还款日之间的日期为免息还款期，最长56天，最短25天。免息还款期只针对消费交易，使用信用额度透支