创业板研讨教材会简报.pdfVIP

创业板重点法律问题研讨会简报 时间：2009 年6 月4 日、7 月1 日、7 月4 日 地点：深圳、北京、上海 参会人员：律师事务所、保荐机构、创投机构专业人士 深圳证券交易所创业企业培训中心从2009 年5 月份起举办“创业板专题系列研讨会”， 邀请中介机构专业人士针对创业板发行审核中关注的重点、难点问题进行了深入探讨和研究， 共同提出问题、分析问题、提出解决问题的意见和建议。 “创业板专题系列研讨会”之“创业板重点法律问题研讨会”分别于2009 年6 月－7 月 在深圳、北京、上海各举办一期，证券律师、保荐与创投机构代表共 300 多人参加了研讨。 现将研讨的重点内容整理如下。 一、创新型企业控股股东、实际控制人规范问题及审核要求探讨 （一）对《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》第二十六条规定的探讨 1、“重大违法行为”的范围界定不明确，实践操作中中介机构难于把握此项尽职调查的 广度和深度，最终可能将构成影响企业申请创业板发行上市进程的重要因素之一。 这一问题是实践中存在较大争议的问题，目前尚无统一说法。与会律师有认为，变相公 开发行股份行为可以认定为重大违法行为；违反环保、税务法律法规的行为可以认定为损害 社会公共利益。另外