分公司总帐的岗位说明书.docVIP

分公司总帐岗位说明书 岗位编号： 002 岗位名称 分公司总帐 所属部门 财务部 直接上级 财务部长 直接下属 编写日期 2003.3.11 编写部门 财务部 工作目的 为保证集团财务工作的正常运转，确保公司财务数据完整、清晰、准确，为公司经营管理层提供可靠的财务信息。 工作职责 按月登记和核算总分类帐，编制利润表、资产负债表和现金流量表及其他附表，对公司重大财务事项，写出财务情况说明书或财务报表附注，并按季度编写各公司财务分析。（月后5日前） 按月登记应收帐款、应付帐款、其他应收款等往来明细帐，月末结出余额。按照各往来帐款发生的时间长短编制按往来业务单位、部门及责任人分类的帐龄分析表上报领导及相关部门，以便及时组织清理和催收货款。（月后2日前） 按月登记固定资产明细帐，敦促资产使用人建立固定资产台帐和卡片，按季盘点，做到帐、卡、物三相符。每月末，按会计法的规定计提折旧。年末，根据资产状况提取固定资产减值准备金。（月后2日前） 审核各现金、银行凭证填制的正确性，按月核对总帐和分类帐的发生额和余额，保证帐帐一致。（月后2日前） 填制各类结转凭证，并保证凭证的正确性。（月后2日前） 月登记低值易耗品明细帐，每半年清查盘点一次，保证帐物一致。（月后2日前） 月装订会计凭证，填写好封面，登记签章，交档案管理员保管。（月后10日前） 按日做好电脑帐的备份工作，以防数据遗失。（每天下午4