齐鲁股权交易中心私募债券业务指引（试行）.pdf

齐鲁股权交易中心私募债券 业务指引 （试行 ） －1 － 齐鲁股权交易中心私募债券 业务指引 （试行 ） 第一章 总则 第一条 为规范私募债券的业务运行，根据《齐鲁股权交易中心私 募债券业务规则（试行）》（以下简称“《业务规则》”）等相关业务规则， 制定本指引。 第二条 私募债券在齐鲁股权交易中心（以下简称“齐鲁股交中 心”）的备案、信息披露、转让以及投资者适当性管理适用本指引，本 指引未作规定的适用齐鲁股交中心其他业务规则。 第三条 私募债券在齐鲁股交中心的备案、信息披露、转让，不表 明齐鲁股交中心对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险以及私募债 券的投资风险或收益等作出判断或保证。 私募债券的投资风险由投资者自行承担。 第四条 私募债券的登记、转让、信息披露，按照齐鲁股交中心相 关业务规则办理。 私募债券发行完成后，发行人应当在齐鲁股交中心登记结算部门办 理登记托管。 第二章 备案及发行 第五条 私募债券备案实行备案会议制度，由齐鲁股交中心私募债 券备案小组（以下简称“备案小组”）通过备案会议对备案材料进行完 备性核对，并决定是否接受备案。 齐鲁股交中心债券业务部门负责备案小组的日常管理工作。 第六条 私募债券发行前，承销机构应当将发行材料报送齐鲁股交 中心备案。备案材料应当符合《齐鲁股权交易中心私募债券备案材料内 －2 － 容与格式》（附件1）的要求，并至少包含以下内容： (一)私募债券备案申请及备案登记表； (二)发行人、承销机构、担保机构（若有）、受托管理人的公司章 程及营业执照(副本)复印件等资质文件； (三)发行人内设有权机构关于本期私募债券发行事项的决议； (四)私募债券承销协议； (五)私募债券募集说明书； (六)承销机构的尽职调查报告； （七）本期私募债券意向发售对象的情况； (八)私募债券受托管理协议及私募债券持有人会议规则； (九)发行人经具有齐鲁股交中心会员资格的会计师事务所审计的 最近两个完整会计年度及一期的财务报告；