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财务部报销制度 为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度 　　一、报销审批监控程序 　　1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 　　2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经理审核汇总，按审批权限批准后，由人事行政部统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。行政部每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。 　　3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。 5、报销单据的审核：所有的报销单据应先由部门主管签字审批，然后交财务主管核准无误后，再交到总经理处签字审批。凡单据报销总金额大于人民币1000元（包含1000元），需公司董事余勇先生加签审批。 　　5、总经理所产生的费用必须由俞勇董事签字审批。 6、报销费用的支付规定：所有的报销单据需在总经理签字审批后才能予以支付。总经理的报销单单据需在俞勇董事签字后才能予以支付。 　　二、报销发票粘贴规定 　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为： 　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票一律不予报销。 　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。 　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用铅笔。 　　三、报销时间 　　所有的费用支出，必须在费用发生的当月内报销，财务部必须在报销后的三个工作日内按照规定支付报销款项。 　　四、下列情况不予报销： 　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。 2、其它不符合公司开支标准的单据，无理由跨年度的单据。