公司治理结构与现代金融企业制度——中国工商银行公司治理建设研究报告.pdf

公司治理结构与现代金融企业制度 — — 中国工商银行公司治理建设研究报告 钱 毅 张伟武 张春煜 [摘 要]中国工商银行 自2005年实行股份制改革以来，按照全面推进各项改革，转换经营机制，建立 现代金融企业的总要求，不断完善现代公司治理架构、制度和运行机制，推进全行发展战略的制定和实施，着 力提升核心竞争力，积极承担企业社会责任，维护利益相关者的权益，工商银行公司治理取得了突出的成就。 未来工商银行将从本行实际出发，把完善公司治理作为增强竞争力的基础工程，进一步健全公司治理架构， 推进治理机制建设 ，加强公司治理制度建设、信息披露和投资者关系管理 ，大力推进改革发展战略的实施 ，继 续推进企业社会责任和公司文化建设 。 [关键词]中国工商银行；公司治理；董事会；发展战略；企业社会责任 [中图分类号]F830．33 [文献标志码]A 工商银行实行股份制改革 3年 以来 ，公司治理实现 (一)“从无到有”，不断完善公司治理架构 了跨越式发展并取得 了一系列显著 的成果 ，为建设具有 2005年 l0月，根据 国务院决定 ，经 中国银监会审核 中国特色的国际领先公司治理积累了有益经验 。全面回 批准 ，工商银行整体改制为股份有限公司，并依据 “三会 顾并总结近年来工商银行完善公司治理架构、制度和运 分设 、三权分立 、有效制约、协调发展”的原则 ，制定 了公 行机制，推进发展战略的制定和实施，着力提升核心竞争 司章程，召开股东大会并选举产生了董事会和监事会，再 能力，积极承担企业社会责任，维护利益相关者的权益等 由董事会聘任了高级管理层，初步形成了具有中国特色 方面的做法、成果和经验是十分必要的，同时，在 回顾总结 的 “三会一层”的公司治理架构体系。2006年上半年，公 的基础上 ，展望今后 的发展也对全行上下统一 目标具有 司完成了高盛集团、安联集团、美国运通以及社保基金理 积极的意义。文章分为5个部分，其中前4部分全面总结 事会引进工作，并与之建立了战略合作关系，进而在股权 工商银行完善公司治理相关方面的做法 、成果和经验 ；最 结构多元化方面迈出了实质性步伐 。2006年 10月 27 后一部分对下一步工商银行的公司治理工作进行展望。 日，公司股票在上海和香港两地 同时发行上市 ，成功提升 了公司的国际市场地位和竞争发展实力。上市后，工商银 一 、 以建设现代金融企业为 目标 。 行完善董事会及各专门委员会、监事会及监督委员会结 完善公司治理架构 构 ，进一步加强在董事会领导下独立垂直的内部审计体 公司治理涉及公司的管理层 、董事会 、股东及其他 系和 内部控制体系建设，公司治理架构 日趋完善。 利益相关者之间一系列的关系 ，并通过确立公司所追求 (二)规范股东大会运作体系。确保股东各项权益 的 目标 、实现这些 目标的手段 以及监督这些 目标 的绩效 尊重和保护股东利益是现代企业公司治理的基石。 为公司的运作提供了一套机制(OECD，2004)。公司治理 因此工商银行始终将股东利益放在首要位置，面对内地 的作用主要在于提升公司价值和股东长期回报 ，增强投 和香港两地不同的监管要求，严格依照监管法规和公司 资者和市场的信心，确保公司沿着正确的方向前行。工 章程等基本制度，通过加强信息披露不断增强公司透 明 商银行实行股份制改革 以来，把有效的公司治理结构和 公司治理机制作为 良好的银行公司治理的双重保障，以 [收稿 日期 】2008年 l1月 l1日 股份制改造 、股份公司设立 以及境 内外发行上市为契 [作者简介]钱毅，男，中国工商银行董事会办